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托管职责的履行和基金托管业务基本规范是什么?
帮考网校 2020-07-13 14:32
精选回答

托管职责的履行和基金托管业务基本规范是什么?

基金托管业务是指有托管资格的银行接受基金管理公司或其他客户的委托,安全保管所托基金的资产,并办理有关资金清算,安全估值,会计核算,监督基金管理人投资运作等业务的经营活动。基金公司向银行支付基金托管费,一般按照基金托管净值的一定比例支付。

(一)托管职责的履行

基金托管人应当安全保管基金财产,按照相关规定和基金托管协议约定履行下列职责:

1. 为所托管的不同基金财产分别设置资金账户、证券账户等投资交易必需的相关账户,确保基金财产的独立与完整。

2. 建立与基金管理人的对账机制,定期核对资金头寸、证券账目、资产净值等数据。

3. 对基金财产投资信息和相关资料负保密义务。

(二)基金托管业务基本规范

1. 资产独立;

2. 业务隔离;

3. 信息保密;

4. 资金存管;

5. 结算职责;

6. 风险准备金计提;

7. 估值复核;

8. 投资监督;

9. 配合管理人召集基金委托人大会。

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