2021年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列关于基金份额持有人权利行使的说法正确的是（）。【单选题】

A.基金份额持有人大会由基金托管人召集

B.基金份额持有人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通讯等方式召开

C.基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上基金份额的持有人参加，方可召开

D.每一基金份额具有多票表决权，基金份额持有人可以委托代理人出席基金份额持有人大会并行使表决权

正确答案:B

答案解析:选项B说法正确：《证券投资基金法》第八十四条规定：基金份额持有人大会由基金管理人召集。第八十六条规定：基金份额持有人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通讯等方式召开。每一基金份额具有一票表决权，基金份额持有人可以委托代理人出席基金份额持有人大会并行使表决权。第八十七条规定：基金份额持有人大会应当有代表二分之一以上基金份额的持有人参加，方可召开。

2、（ ）是业务人员上岗操作的指南。【单选题】

A.部门业务规章

B.业务操作手册

C.基本管理制度

D.内部控制大纲

正确答案:B

答案解析:业务操作手册是在基金管理人确定相关业务基础上，对业务的性质、种类以及相关的管理规定和操作流程及要求进行明确的说明，是业务人员上岗操作的指南。公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容；基本管理制度应当至少包括风险控制、投资管理、基金会计、信息披露、监察稽核、信息技术管理、公司财务、资料档案管理、业绩评估考核和紧急应变等；部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明

3、封闭式基金的折价率反映了基金份额净值与其二级市场价格之间的关系，当市场价格为 1.14元，基金份额净值为1.20元，该基金的折价率为（）。【单选题】

A.105%

B.95%

C.-5%

D.6%

正确答案:C

答案解析:当基金二级市场价格高于基金份额净值时，为溢价交易，对应的是溢价率；当二级市场价格低于基金份额净值时，为折价交易，对应的是折价率。折（溢）价率=（二级市场价格-基金份额净值）/基金份额净值×100%=（二级市场价格/基金份额净值-1）×100%。折价率=（1.14-1.20）/1.20×100%=-5%。

4、关于基金份额登记的说法不正确的有（）。【单选题】

A.具有确定基金份额持有人及其权利的法律效力

B.具有变更基金份额持有人及其权利的法律效力

C.是保障基金管理人合法权益的重要环节

D.是确认基金份额持有人持有基金份额的事实的行为

正确答案:C

答案解析:基金份额登记是保障基金份额持有人合法权益的重要环节。基金份额登记：具有确定基金份额持有人及其权利的法律效力；具有变更基金份额持有人及其权利的法律效力；是确认基金份额持有人持有基金份额的事实的行为。

5、按照披露时间段不同，货币市场基金收益公告不包括（）。【单选题】

A.年度收益公告

B.封闭期的收益公告

C.开放日的收益公告

D.节假日的收益公告

正确答案:A

答案解析:按照披露时间段不同，货币市场基金收益公告包括封闭期的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告。

6、（ ）通常又被称为交易所交易基金。【单选题】

A.LOF

B.ETF

C.QDII

D.PE

正确答案:B

答案解析:上市交易型开放式指数基金通常又被称为交易所交易基金（ETF），是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种开放式基金。上市开放式基金（listed open-ended funds，LOF）是一种既可以在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所（场内市场）进行基金份额交易和基金份额申购或赎回的开放式基金；QDII基金是合格境内机构投资者的首字母缩写。QDII基金是指在一国境内设立，经该国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券投资的基金；私募股权基金（private equity，PE）指通过私募形式对私有企业，即非上市企业进行的权益性投资，在交易实施过程中附带考虑了将来的退出机制，即通过上市、并购或管理层回购等方式，出售持股获利。

7、私募基金管理人委托基金销售机构募集私募基金的，应当以书面形式签订（），并将协议中关于私募基金管理人与基金销售机构权利义务划分以及其他涉及投资者利益的部分作为（）。【单选题】

A.基金销售协议；基金销售协议附件

B.基金销售协议；基金合同附件

C.基金合同；基金合同附件

D.基金合同附件；基金销售协议

正确答案:B

答案解析:选项B正确：私募基金管理人委托基金销售机构募集私募基金的，应当以书面形式签订基金销售协议，并将协议中关于私募基金管理人与基金销售机构权利义务划分以及其他涉及投资者利益的部分作为基金合同附件。

8、合规独立性不包括（ ）。【单选题】

A.部门独立性

B.机制独立性

C.问责独立性

D.产品独立性

正确答案:D

答案解析:合规独立性包括部门、机制和问责等的独立性，其中，合规部门的独立性最为重要。

9、（ ）是指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门（或机构）和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。【单选题】

A.有效性

B.健全性

C.相互制约

D.独立性

正确答案:B

答案解析:健全性是指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门（或机构）和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节；基金管理人内部控制的有效性主要包含两层含义：一是指基金管理人所实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求；二是指基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法规的遵守提供合理保证；相互制约指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。基金管理人内部的一项业务，如果经过两个以上的相互制约环节对其进行监督和核查，其发生错弊现象的概率就很低；独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

10、下列关于基金销售机构中渠道信息管理的表述，不正确的是（ ）。【单选题】

A.基金销售机构应妥善保管基金份额持有人的开户资料

B.基金管理人变更基金份额登记机构的，应在变更前将变更方案报中国人民银行备案

C.基金销售机构所使用的基金产品风险评价方法及其说明应当向基金投资人公开

D.基金销售机构应当建立完善的基金份额持有人资金的存取程序和授权审批制度

正确答案:B

答案解析:B项，基金管理人变更基金份额登记机构的，应当在变更前将变更方案报中国证监会备案。基金销售机构、基金份额登记机构应当通过中国证监会指定的技术平台进行数据交换，并完成基金注册登记数据在中国证监会指定机构的集中备份存储。基金销售机构应妥善保管基金份额持有人的开户资料，应当建立完善的基金份额持有人资金的存取程序和授权审批制度 ，所使用的基金产品风险评价方法及其说明应当向基金投资人公开。