2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:

2、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:

3、甲公司以存货换取乙公司A、B两项专利权，A、B专利权均无公允价值，存货公允价值为1000万元，增值税率17%，甲公司另支付现金130万给乙公司，专利权A账面价值为640万元，专利权B账面价值为480万元，此次交换具有商业实质。则A、B专利权作为无形资产的的入账价值分别是（）。【选择题】

A.640万元和480

B.742.82万元和557.18万元

C.645.7万元和484.3万元

D.571.4万元和428.6万元

E.645.7万元和557.18万元

正确答案:B

答案解析:

4、公众公司披露重大资产重组预案的，应当至少包括以下（   ）内容。
I.公众公司基本情况、交易对方基本情况、本次交易的背景和目的、本次交易的具体方案、交易标的基本情况
II.本次交易行为涉及有关报批事项的，应当详细说明已向有关主管部门报批的进展情况和尚需呈报批准的程序，并对可能无法获得批准的风险作出特别提示
III.本次交易对公众公司的影响以及交易过程中对保护投资者合法权益的相关安排
IV.独立财务顾问、律师事务所、会计师事务所等证券服务机构的结论性意见
V.对本次交易完成后是否申请重新上市以及其中的不确定性风险作出特别提示【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、II、IV、V

D.II、III、IV、V

正确答案:A

答案解析:根据《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第6号：重大资产重组报告书》第七条，公众公司披露重大资产重组预案的（以下简称重组预案），应当至少包括以下内容：（一）公众公司基本情况、交易对方基本情况、本次交易的背景和目的、本次交易的具体方案、交易标的基本情况；（二）本次交易对公众公司的影响以及交易过程中对保护投资者合法权益的相关安排；（三）本次交易行为涉及有关报批事项的，应当详细说明已向有关主管部门报批的进展情况和尚需呈报批准的程序，并对可能无法获得批准的风险作出特别提示； （四）独立财务顾问、律师事务所、会计师事务所等证券服务机构的结论性意见；证券服务机构尚未出具意见的，应当作出关于“证券服务机构意见将在重大资产重组报告书中予以披露”的特别提示；（五）退市公司应当对本次交易完成后是否申请重新上市以及其中的不确定性风险作出特别提示。

5、【选择题】

A.实值期权

B.虚值期权

C.溢价期权

D.平价期权

E.折价期权

正确答案:B

答案解析:

6、投资者要求的必要报酬率为10%，则以下债券收益率最低的是（）。【选择题】

A.面值1000，票面利率11%两年到期，每年付息一次

B.面值1000，票面利率11%两年到期，每半年付息一次

C.面值1000，票面利率12%两年到期，到期一次还本付息

D.面值1000，无付息，两年到期，以810折价发行

E.面值1000，票面利率12%两年到期，每年付息一次

正确答案:A

答案解析:

7、公司债券每张面值（）元，发行价格由发行人与保荐人通过市场询价确定。【选择题】

A.1

B.10

C.100

D.1000

E.10000

正确答案:C

答案解析:选项C正确：《公司债券发行试点办法》第九条规定  公司债券每张面值100元，发行价格由发行人与保荐人通过市场询价确定。

8、在债务融资工具存续期内，企业应当于每年（）以前，披露上一年度的年度报告和审计报告。【选择题】

A.1月30日

B.3月1日

C.4月30日

D.5月30日

E.6月30日

正确答案:C

答案解析:

9、关于通过发审会后拟发行证券公司封卷及会后事项监管的相关要求，下列叙述正确的有（）。
I.发行公司在发审会通过后有重大事项发生或者需要重新上发审会审核的，中国证监会发行监管部将暂缓安排发行，无重大事项发生的，办理最终封卷手续
II.封卷时，审核员应要求公司在提供的招股说明书或招股意向书上明确注明“封卷稿”字样及封卷稿提交时间，注明全体董事及相关中介机构签署意见的时间
III.按时提交承诺函且无重大事项发生的，中国证监会安排发行，未能按时提交承诺函或有重大事项发生的，中国证监会暂缓安排发行
IV.中国证监会在公开发行前1周内通知通过发审会的发行人和中介机构，要求其按照《关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知》（证监发行字〔2002]15号）第四条的要求将会后事项的有关材料报送
V.在招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，如公司发生重大事项，有关说明提交后，经审阅无异议的，公司方能于第2日刊登补充公告【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、II、IV、V

D.II、III、IV、V

正确答案:B

答案解析:IV项，根据《股票发行审核标准备忘录第5号一一关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》，中国证监会在公开发行前2周左右通知通过发审会的发行人和中介机构，要求其按照《关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知》（证监发行字〔2002] 15号）第四条的要求将会后事项的有关材料报送。

10、【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析: