2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、若有两个投资方案，原始投资额不同，彼此相互排斥，各方案项目寿命期相同，可以采用（）进行选优。【选择题】

A.会计报酬率法

B.净现值法

C.回收期法

D.内含报酬率法

E.加权内部收益率法

正确答案:B

答案解析:选项B正确：如果是投资额不同引起的（项目的寿命相同），对于互斥项目应当净现值法优先，因为它可以给股东带来更多的财富。

2、关于股票回购策略，下列说法正确的是（）。【选择题】

A.目标公司就自己的股份，以比收购要约价还要高的出价来回购，使得收购方不得不提高价格，从而增加其收购难度

B.对假装收购、实际进行股票套利的进攻者，目标公司的溢价回购股票，可以有效地阴止进攻者的套利行为

C.目标公司的股票回购行为称为“绿色勒索”

D.这种收购一般称为防御性收购

正确答案:A

答案解析:B项对假装收购、实际进行股票套利的进攻者，目标公司的溢价回购股票，正好实现了它赚取炒作股票的资本利润；
C项，“绿色勒索”是指目标公司同意以高于市价或袭击者当初买入价的一定价格买回袭击者手持的目标公司股票，袭击者因此而获得价差收益；
D项，目标公司与白衣骑士假戏真做的时候，这种收购一般称为防御性收购。

3、某上市公司总股本5亿股，控股股东甲持有2亿股，现进行配股，拟配售股份数量为本次配售股份前股本总额的30%，下列说法正确的有（）。
Ⅰ.控股股东甲至少应认购1 500万股，否则将导致本次配股失败
Ⅱ.非控股股东累计至少应认购4 500万股，否则将导致本次配股失败
Ⅲ.本次配股应当承销商应采取代销方式进行承销
Ⅳ.控股股东甲承诺认购6 000万股，实际认购4 000万股，其他股东足额认购，最终原股东认购股票的数量为拟配售数量的86. 67%，则本次配售成功
Ⅴ.本次配股发行对象为股权登记日收市后登记在册的全体股东【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：根据规定，代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，为发行失败。控股股东配售数量为20 000×30%=6 000（万股），其他股东配售数量为30 000×30%=9 000（万股），总配售数量为15 000万股，若总认购数量小于10 500万股（15 000×70%）则为发行失败，本题中其他股东最多认购9 000万股，因此控股股东至少认购1 500万股（10 500-9 000），否则会导致发行失败；控股股东最多认购6 000万股，因此其他股东至少认购4 500万股（10 500-6 000），否则会导致发行失败。（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ正确）

4、【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:

5、【组合型选择题】

A.Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:

6、上市公司非公开发行股票过程中，发行对象的认购资金应先划入（）。【选择题】

A.股东存储账户

B.保荐代表人存储账户

C.发行人募集资金专项存储账户

D.保荐人为本次发行专门开立的账户

E.公司账户

正确答案:D

答案解析:《上市公司非公开发行股票实施细则》第二十八条规定，发行对象的认购资金应先划入保荐人为本次发行专门开立的账户，验资完毕后，扣除相关费用再划入发行人募集资金专项存储账户。

7、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：《证券公司资产证券化业务管理规定》第五条  专项计划资产应当由具有相关业务资格的商业银行（Ⅰ正确）、中国证券登记结算有限责任公司（Ⅱ正确）、具有托管业务资格的证券公司（Ⅲ正确）或者中国证监会认可的其他资产托管机构托管（Ⅳ正确）。

8、以下有关收入的说法正确的有（）。【选择题】

A.包括在商品售价内可区分的服务费，应当在销售商品时一次确认收入

B.安装费，安装工作不是商品销售附带条件的，在资产负债表日按照完工进度确认收入

C.广告制作的收费，在相关广告出现于公众面前时确认收入

D.建造合同按照完工进度确认收入

E.宣传媒介的收费，在相关的广告或商业行为完成后确认收入

正确答案:B

答案解析:

9、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:

10、财务顾问应当建立健全工作底稿制度，工作底稿保存期不少于（）年。【选择题】

A.3

B.5

C.10

D.20

正确答案:C

答案解析:

财务顾问应当建立并购重组工作档案和工作底稿制度，为每一项目建立独立的工作档案。

财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于10年。