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2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题,分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道,附答案解析,供您考前自测提升!
1、
关于首次公开发行股票并上市招股说明书及其摘要的刊登和报送,下列叙述正确的有()。
Ⅰ.发行人应当在发行前将招股说明书摘要刊登于至少1种中国证监会指定的报刊,同时将招股说明书全文刊登于中国证监会指定的网站,并将招股说明书全文置备于发行人住所、拟上市证券交易所、保荐人、主承销商和其他承销机构的住所,以备公众查阅
Ⅱ.发行人可以将招股说明书摘要、招股说明书全文、有关备查文件刊登于其他报刊和网站,但披露内容应当完全一致,且不得早于在中国证监会指定报刊和网站的披露时间
Ⅲ.证券发行申请经中国证监会核准后至发行结束前,发生重要事项的,发行人应当向中国证监会书面说明,并经中国证监会同意后,修改招股说明书或者作相应的补充公告
Ⅳ.发行人应在招股说明书及其摘要披露后10日内,将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份,分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构
Ⅴ.招股说明书全文、有关备查文件不得刊登于商业性网站
【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:D
答案解析:参见《首次公开发行股票并上市管理办法》第六十一条和第六十三条、《上市公司信息披露管理办法》第十四条、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一一招股说明书》(2006年修订)第十二条相关规定。
2、下列选项属于证券从业人员禁止行为的是()。 【选择题】
A.举办有关证券投资咨询的讲座、报告会、分析会
B.接受投资人或客户的委托,提供证券投资咨询服务
C.违规向客户作出投资不受损失或保证最低收益的承诺
D.接受客户委托,按规定的标准收取各项费用
正确答案:C
答案解析:C项属于从业人员一般性禁止行为。
3、
下列选项中,属于企业增加资本的一般途径的有()
I.股份有限公司发放股票股利
II.将盈余公积转为实收资本
III.可转换公司债券持有人行使转换权利
IV.将资本公积转为实收资本或者股本
V.企业将重组债务转为资本
【组合型选择题】A.I、III
B.II、III
C.II、IV
D.I、V
正确答案:C
答案解析:企业增加资本的途径一般有三条:①将资本公积转为实收资本或者股本,会计上应借记“资本公积——资本溢价”或“资本公积一一股本溢价”科目,贷记“实收资本”或“股本”科目;②将盈余公积转为实收资本,会计上应借记“盈余公积”科目,贷记“实收资本”或“股本” 科目; ③所有者(包括原企业所有者和新投资者)投入,企业接受投资者投入的资本,借记“银行存款”、“固定资产”、“无形资产”、“长期股权投资”等科目,贷记“实收资本"或“股本”等科目。
4、以下适用证券法规定的证券品种及行为有()。
Ⅰ.股票的发行和交易
Ⅱ.可转换公司债券的交易
Ⅲ.企业债的发行
Ⅳ.政府债券的发行
Ⅴ.证券投资基金份额的上市交易【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案:B
答案解析:
5、【组合型选择题】
A.Ⅱ、Ⅴ
B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案:C
答案解析:选项C正确:根据《上市公司收购管理办法》第四十二条第一款规定,收购人应当委托证券公司向证券登记结算机构申请办理预受要约股票的临时保管。(Ⅱ项错误)
6、提供劳务交易的结果能够可靠估计,应同时满足的条件包括()。
【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案:E
答案解析:选项E正确:提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
7、甲、乙两家公司属于非同一控制下的独立公司。甲公司于2014年7月1日以本公司的办公楼出资,取得乙公司80%的股份。该办公楼原值为1500万元,已计提折旧额为300万元,已计提减值准备为50万元,7月1日公允价值为1250万元。甲公司取得该项投资时另发生相关手续费20万元。2014年7月1日,乙公司可辨认净资产公允价值为2000万元(等于账面价值)。2014年7月1日至2014年12月31日乙公司实现净利润200万元。2014年12月31日乙公司可辨认净资产的公允价值为2500万元。2014年12月31日该项长期股权投资在合并报表中列示的金额为()万元。【选择题】
A.0
B.1250
C.1760
D.2000
E.2500
正确答案:A
答案解析:选项A正确:甲公司持有的长期股权投资和乙公司的所有者权益份额抵消,所以该项长期股权投资在合并报表所列示的金额为0。
8、
股份有限公司经理的职权不包括()。
【选择题】A.主持公司的生产经营管理工作,组织实施董事会决议
B.决定对股东的分红方式及分红金额
C.拟定公司的基本管理制度
D.制定公司的具体规章
正确答案:B
答案解析:参见《公司法》第四十九条规定。B项,公司的利润分配方案由股东大会审议通过,不属于经理的职权范围。
9、
进行战略投资的外国投资者,其境外实有资产(或其母公司境外实有资产)总额不低于_____亿美元或管理的境外实有资产总额不低于_____亿美元。( )
【选择题】A.1、3
B.1、5
C.2、3
D.2、5
正确答案:B
答案解析:根据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》第六条,进行战略投资的外国投资者,境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元;或其母公司境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元。
10、【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:B
答案解析:选项B正确:《股票发行审核标准备忘录第5号——关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》第一条规定,公司股票发行前,审核员应督促发行人提供会后重大事项说明,要求主承销商(Ⅰ正确)及发行人律师(Ⅴ正确)、会计师(Ⅳ正确)对公司在通过发审会审核后是否发生重大事项分别出具专业意见。
通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?:通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?通过考试只是成功了一小步,成为保荐代表人,还要符合一定的相关工作年限+签过项目协办人两个关键条件。
什么是保荐代表人考试?:什么是保荐代表人考试?保荐代表人胜任能力考试是中国证券业协会受中国证监会的委托组织的,主要由从事证券发行承销和收购兼并等投资银行业务的人员参加的考试。
保荐代表人考试题型是什么?:保荐代表人考试题型是什么?考试时间为180分钟,题型为选择题,包括40个单选题、80个组合单选题。其中单选题0.5分个,组合单选题1分个,总分100分,60分以上为通过考试。
2020-05-15
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