2025年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股权融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、甲公司本次发行可以选择的定价基准日为（）。【不定项】

A.2022年6月25日

B.2022年8月13日

C.2023年3月17日

D.2023年4月27日

正确答案:A

答案解析:《 上市公司证券发行注册管理办法》第57条规定，向特定对象发行股票的定价基准日为发行期首日。上市公司应当以不低于发行底价的价格发行股票。 上市公司董事会决议提前确定全部发行对象，且发行对象属于下列情形之一的，定价基准日可以为关于本次发行股票的董事会决议公告日、股东大会决议公告日或者发行期首日：①上市公司的控股股东、实际控制人或者其控制的关联人。②通过认购本次发行的股票取得上市公司实际控制权的投资者。③董事会拟引入的境内外战略投资者。即向特定对象发行股票，董事会尚未确定全部发行对象的，定价基准日仅为发行期首日。

2、某公司拟首次公开发行股票并在创业板上市，该公司披露的首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书扉页中，应当载明的内容包括（）。【多选题】

A.发行股数

B.每股面值

C.发行对象

D.每股发行价格

正确答案:A、B、D

答案解析:招股说明书扉页应列表栽明下列内容:（1）发行股票类型。（2）发行股数，股东公开发售股数 (如有)。（3）每股面值。（4）每股发行价格。（5）预计发行日期。（6）拟上市的证券交易所和板块。（7）发行后总股本，发行境外上市外资股的公司还应披露在境内上市流通的股份数量和在境外上市流通的股份数量。（8）保荐人、主承销商。（9）招股说明书签署日期。

3、律师对公开发行证券的发行人明确发表的总体结论性意见包括（）。【多选题】

A.发行人的行为是否存在违法违规

B.中介机构的报告是否真实

C.发行人是否符合股票发行上市条件

D.招股说明书及其摘要弓用的法律意见书和律师工作报告的内容是否适当

正确答案:A、C、D

答案解析:《公开发行证券公司信 息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》第25条规定，律师应对发行人是否符合股票发行上市条件、发行人行为是否存在违法违规以及招股说明书及其摘要引用的法律意见书和律师工作报告的内容是否适当，明确发表总体结论性意见。

4、科创板某上市公司2022年上市，信息披露评价结果为A，根据《.上海证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》，2023年4月申请向特定对象发行股票，则.上交所可以不进行审核问询，出具审核报告。( ) 【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:《上海证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》第23条规定，上市公司申请向特定对象发行证券，符合以下条件的，本所发行上市审核机构经履行审核程序，可以不进行审核问询，出具审核报告：①本次募集资金使用符合国家产业政策；②最近连续两个年度的信息披露评价结果为A；③不存在本规则第34条第2款情形。保荐人应当就本次发行上市符合前款条件出具明确肯定的核查意见。

5、根据《优先股试点管理办法》，经公司股东大会批准公司当年不按约定分配利润的方案次日起，优先股股东有权出席股东大会与普通股股东共同表决的情形有（）。【多选题】

A.公司累计2个会计年度未按约定支付优先股股息

B.公司连续2个会计年度未按约定支付优先股股息

C.公司累计3个会计年度未按约定支付优先股股息

D.公司连续3个会计年度未按约定支付优先股股息

正确答案:B、C

答案解析:选项BC正确：《优先股试点管理办法》第十一条规定：公司股东大会可授权公司董事会按公司章程的约定向优先股支付股息。公司累计3个会计年度或连续2个会计年度未按约定支付优先股股息的，股东大会批准当年不按约定分配利润的方案次日起，优先股股东有权出席股东大会与普通股股东共同表决，每股优先股股份享有公司章程规定的一定比例表决权。对于股息可累积到下一会计年度的优先股，表决权恢复直至公司全额支付所欠股息。对于股息不可累积的优先股，表决权恢复直至公司全额支付当年股息。公司章程可规定优先股表决权恢复的其他情形。重点记忆“累计3个会计年度或连续2个会计年度”。（选项BC正确）