2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列各项不能担任股份有限公司董事的有（）。 I.曾担任国家公务员者 II.因犯有贪污、贿赂、侵犯财产、挪用财产罪或破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，执行期满未逾5年III.因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年 IV.担任因违法被吊销营业执照的公司的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司被吊销营业执照之日起未逾5年 V.担任因经营不善破产清算的公司的董事或厂长、经理，并对该公司的破产负有个人责任的，自该公司破产清算完结之日起未逾5年【组合型选择题】

A.I、II

B.IV、V

C.II、III

D.III、IV

正确答案:C

答案解析:根据《公司法》第一百四十六条规定，IV项，担任因违法被吊销营业执照的公司的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司被吊销营业执照之日起未逾3年，V项，担任破产清算的公司、企业的董事或厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年。此外，不能担任股份有限公司董事的条件还包括：①无民事行为能力或限制民事行为能力者；②个人所负数额较大的债务到期未清偿。

2、根据《上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引第2号——特定品种公司债券》，申请非公开发行可交换公司债券，应当符合以下要求（）。【多选题】

A.预备用于交换的股票在债券发行前，除为本次发行设定担保外，不存在被司法冻结等其他权利受限情形

B.可交换债券初始换股价格应当不低于债券募集说明书公告日前一个交易日标的股票收盘价或前20个交易日收盘价的均价

C.可交换公司债券发行前，发行人应当按照约定将预备用于交换的股票等设定担保，设定担保的股票数量应当不少于债券持有人可交换股票数量

D.可交换公司债券发行结束之日起2个月后，债券持有人方可按照募集说明书约定选择是否交换为预备用于交换的股票

正确答案:A、C

答案解析:A项，《上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引第2号——特定品种公司债券》(2022年修订) 第4.3条第1项规定，预备用于交换的股票在债券发行前，除为本次发行设定担保外，不存在被司法冻结等其他权利受限情形。C项，第4.3条第3项规定，可交换公司债券发行前，发行人应当按照约定将预备用于交换的股票等设定担保，设定担保的股票数量应当不少于债券持有人可交换股票数量。具体担保物范围、初始担保比例、维持担保比例、追加担保机制以及违约处等事项由当事人协商并在募集说明书中进行约定。BD两项，第4.3条第4项规定，可交换公司债券发行结束之日起6个后，债券持有人方可按照募集说明书约定选择是否交换为预备用于交换的股票。可交换债券初始换股价格应当不低于债券募集说明书公告日前一个交易日标的股票收盘价和前20个交易旦收盘价的均价。

3、保荐人出具的发行保荐书、证券服务机构出具的有关文件应当作为招股说明书的备査文件，在中国证监会指定的网站上披露，并置备于（），以备公众查阅。【多选题】

A.发行人住所

B.拟上市证券交易所

C.保荐人住所

D.主承销商和其他承销机构的住所

正确答案:A、B、C、D

答案解析:保荐人出具的发行保荐书、证券服务机构出具的有关文件应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露，并置备于发行人住所、拟上市证券交易所、保荐人、主承销商和其他承销机构的住所，以备公众查阅。

4、可供出售外币货币性项目的汇兑差额应计入其他综合收益核算。( )【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:可供出售外币货币性项目的汇兑差额应计入当期损益，可供出售外币韭货币性项目的汇兑差额应作为其他综合收益核算，齟满足条件可重分类进损益。

5、证券公司定向发行债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的（   ）。【选择题】

A.20%

B.50%

C.60%

D.70%

正确答案:B

答案解析:证券公司定向发行债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的50%；担保金额不足50%或者未提供担保定向发行债券的，应当在发行和转让时向投资者作特别风险提示，并由投资者签字。

6、财政部代理发行地方政府债券时，下列有关中标募入顺序的表述中，正确的有（ ）。 Ⅰ.全场投标量小于或等于招标量时，所有投标全部募入Ⅱ.全场投标量大于招标量时，按照低利率优先的原则对投标逐笔募入，直到募满招标额为止 Ⅲ.全场投标量大于招标量时，按照高利率优先的原则对投标逐笔募入，直到募满招标额为止 Ⅳ.全场投标量大于或等于招标量时，所有投标全部募入【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:财政部代理发行地方政府债券时，中标募入顺序为：全场投标量大于招标量时，按照低利率优先的原则对投标逐笔募入，直到募满招标额为止。 全场投标量小于或等于招标量时，所有投标全额募入。

7、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构应当在每一会计年度结朿之日起（）个月内向其住所地的中国证监会派出机构报送年度执业报告。【单选题】

A.3

B.4

C.6

D.12

正确答案:B

答案解析:保荐机构应当在每一会计年度结束之日起4个月内向其住所地的中国证监会派出机构报送年度执业报告。

8、根据有关规定，自主创新型企业在创业板发行股票上市的，保荐人应就（）出具专项意见。I.自有资金状况II.信用等级III.担保状况IV.成长性V.自主创新能力【组合型选择题】

A.I、III

B.I、IV

C.II、III

D.IV、V

正确答案:D

答案解析:《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》第二十六条规定，保荐人保荐发行人发行股票并在创业板上市，应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见。发行人为自主创新企业的，还应当在专项意见中说明发行人的自主创新能力，并分析其对成长性的影响。

9、根据国家发展改革委办公厅发布的《绿色债券发行指引》，下列说法中，正确的是（）。【单选题】

A.在资产负债率低于80%的前提下，核定发债规模时不考察企业其他公司信用类产品的规模

B.债券募集资金占项目总投资比例放宽至70% (相关规定对资本金最低限制另有要求的除外）

C.在偿债保障措施完善的情况下，允许企业使用不超过50%的债券募集资金用于偿还银行贷款和补充营运资金

D.对于主体信用评级AA且运营情况较好的发行主体，可使用募集资金罝换由在建绿色项目产生的高成本债务

正确答案:C

答案解析:企业申请发行绿色债券，可适当调整企业债券现行审核政策及《关于全面加强企业债券风险防范的若干意见》中规定的部分准入条件：（1）债券募集资金占项目总投资比例放宽至80% (相关规定对资本金最低限制另有要求的除外）。（2）发行绿色债券的企业不受发债指标限制。（3）在资产负债率低于75%的前提下，核定发债规模时不考察企业其他公司信用类产品的规模。（4）鼓励上市公司及其子公司发行绿色债券。支持绿色债券发行主体利用债券资金优化债务结构。 在偿债保障措施完善的情况下，允许企业使用不超过50%的债券募集资金用于偿还银行贷款和补充营运资金。主体信用评级A +且运营情况较好的发行主体，可使用募集资金置换由在建绿色项目产生的高成本债务。

10、出现竞争要约时，发出初始要约的收购人变更收购要约距初始要约收购期限届满不足（）日的，应当延长收购期限。【单选题】

A.10

B.15

C.20

D.25

正确答案:B

答案解析:选项B正确：根据《上市公司收购管理办法》第四十条第三款，出现竞争要约时，发出初始要约的收购人变更收购要约距初始要约收购期限届满不足15日的，应当延长收购期限，延长后的要约期应当不少于15日，不得超过最后一个竞争要约的期满日，并按规定比例追加履约保证金；以证券支付收购价款的，应当追加相应数量的证券，交由证券登记结算机构保管。