2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股权融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、首次公开发行股票并上市的，发行人董事、监事和高级管理人员应满足的要求包括（）。【多选题】

A.发行人最近3年内董事、高级管理人员没有发生重大变化

B.发行人的董事、监事和高级管理人员已经了解与股票发行上市有关的法律法规

C.发行人的董事不存在被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的情形

D.发行人的高级管理人员不存在最近36个月内受到证券交易所公开谴责的情形

正确答案:A、B、C

答案解析:发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得有下列情形：被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的；最近36个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近12个月内受到证券交易所公开谴责；因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉婊违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见。

2、中国证监会收到主板上市公司首次公开发行股票的申请文件后，应在（）个工作日内作出是否受理的决定。【单选题】

A.5

B.7

C.10

D.15

正确答案:A

答案解析:选项A正确：《首次公开发行股票并上市管理办法》（2020年修订）第三十四条规定，中国证监会收到申请文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定。

3、某公司拟首次公开发行并在上交所上市，下列关于上市公告书的说法中，正确的有（）。【多选题】

A.由于商业秘密等特殊原因致使某些信息确实不便披露的，发行人可申请豁免披露

B.在当期定期报告披露期间刊登上市公告书的，发行人在招股意向书中未披露当期定期报告的主要会计数据及财务指标的，可以在上市公告书中披露，上市后不再披露当期定期报告

C.在当期定期报告披露期间刊登上市公告书的，发行人在招股意向书中已披露当期定期报告的主要会计数据及财务指标的，上市公告书中不需再次披露

D.发行人应披露招股意向书刊登日至上市公告书刊登前已发生的可能对发行人有较大影响的其他重要事项

正确答案:A、B、C、D

答案解析:題中选项均正确。

4、根据《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》，下列说法错误的是（）。【单选题】

A.律师签署的法律意见书和律师工作报告报送后，不得进行修改，如律师认为需要补充或更正，应另行出具补充法律意见书和律师工作报告

B.发行人申请文件报送后，律师应关注申请文件的任何修改和中国证监会的反馈意见，发行人和主承销商也有义务及时通知律师，上述变动和意见如对法律意见书和律师工作报告有影响的，律师应出具补充法律意见书

C.发行人向中国证监会报送申请文件后且证券尚未发行前更换为本次发行证券所聘请的律师或律师事务所的，更换后的律师或律师事务所及发行人应向中国证监会分别说明

D.律师出具法律意见书和律师工作报告所用的词语应简洁明晰，对不符合有关法律、法规和中国证监会有关规定的事项，或已勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性做出准确判断的事项，律师应发表否定意见并说明相应的理由

正确答案:D

答案解析:《公开发行证券公司信息披露的编报规则笫12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》笫八条规定，律师出其法律意见书和律师工作报告所用的语词应简洁明晰，不得使用“基本符合条件"或“除XXX以外，基本符合条件”一类的措辞，对不符合有关法律、法规和中固证监会有关规定的事项，或已勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的事项，律 师应发表保留意见，并说明相应的理由。

5、上市公司最近一年净资产4亿元，最近一期净资产6亿元，以下非公开发行股票方案适用于简易程序的有（）。【单选题】

A.非公开发行股票融资额5000万

B.非公开发行股票融资额6000万

C.本次非公开发行股票融资2000万元，最近12个月内非公开发行股票融资总额为5000万元

D.本次非公开发行股票融资2000万元，最近12个月内非公开发行股票融资总额为4000万

E.非公开发行股票融资额4000万

正确答案:D

答案解析:选项D正确：根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》（2020）第三十六条上市公司申请非公开发行股票融资额不超过人民币五千万元且不超过最近一年末净资产百分之十的，中国证监会适用简易程序，但是最近十二个月内上市公司非公开发行股票的融资总额超过最近一年末净资产百分之十的除外。前款规定的简易程序，中国证监会自受理之日起十五个工作日内作出核准或者不予核准决定。