2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、上市公司在上海证券交易所提出停牌申请时，应当提交经公司董事长签字的停牌申请，说明停牌原因，对连续停牌期限做出明确承诺，连续停牌时间最长不得超过（）天。【选择题】

A.10

B.15

C.25

D.30

正确答案:D

答案解析:《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录第1号一一信息披露业务办理流程》（上海证券交易所上市公司部2012年8月修订）第四条规定，上市公司在获悉股东、实际控制人筹划重大资产重组时，应当及时向本所申请股票及其衍生品种停牌，并披露影响股票价格的重大信息。上市公司向本所公司管理部提出停牌申请时，应当提交经公司董事长签字的停牌申请，说明停牌原因，对连续停牌期限做出明确承诺，连续停牌时间原则 上不得超过30天。

2、某公司为上交所上市公司，该公司在2017年通过增发向投资者募集资金11000万元，其中拟投入募投项目A金额为2 800万元，拟投入募投项目B金额为4 000万元，拟投入募投项目C金额为4 200万元，根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的相关规定，下列关于该公司需要履行的程序的说法中，正确的有（）。【多选题】

A.若募投项目A完成后节余募集资金（包括利息收入）100万元，该公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过

B.若募投项目B完成后节余募集资金120万元，该公司将节余募集资金(包括利息收入)用于补充流动资金的，应当经董事会审议通过，且经独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意意见后方可使用

C.该公司募投项目全部完成后，若节余募集资金（包括利息收入）为1000万元，上市公司需召开董事会审议通过，且经独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意意见后方可使用

D.该公司募投项目全部完成后，若节余募集资金（包括利息收入）为1 500万元，上市公司拟召开董事会和股东大会审议通过，且经独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意意见后方可使用

正确答案:C、D

答案解析:单个募投项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过，且经独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意的意见后方可使用。节余募集资金（包括利息收入)低于100万元或低于该项目募集资金承诺投资额5%的，可以豁免履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露，A项错误。公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募项目 (包括补充流动资金）的，应当经董事会、股东大会审议通过，且经独立董事、保荐机构、监事会发表明确意见后方可变更，B项错误。募投项目全部完成后， 节余募集资金（包括利息收入)在募集资金净额10% 以上的，公司应当经董事会和股东大会审议通过，且独立董事、保荐人、监事会发表意见后方可使用节余募集资金，节余募集资金（包括利息收入)低于幕集资金净额10%的，应当经董事会审议通过，且独立董事、 保荐人、监事会发表意见后方可使用；节余募集资金 (包括利息收入）低于500万元或低于募集资金净额 5%的，可以免于履行前款程序，其使用情况应在最近 一期定期报告中披露，所以C、D项正确。

3、在首次公开发行股票网下发行业务中，投资者及配售对象的信息以（    ）登记备案的数据为准。  【选择题】

A.主承销商

B.证券业协会

C.登记结算公司

D.结算银行

正确答案:B

答案解析:参见《上海市场首次公开发行股票网下发行实施细则》第十四条规定。

4、外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的（  ），但待殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。【选择题】

A.10%

B.55%

C.60%

D.65%

正确答案:A

答案解析:参见《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》第五条第二款规定。外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的10%，但待殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。

5、下列关于发行人实际控制人的说法符合法律规定的是（ ）。I.实际控制人可以为公司II.实际控制人可以为个人 III.发行人可以没有实际控制人 IV.实际控制人可以不是公司的股东【组合型选择题】

A.I

B.I、II

C.I、II、III

D.I、II、III、IV

正确答案:D

答案解析:根据《公司法》第二百一十六条，实际控制人是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。IV项，实际控制人可以不是公司的股东，也存在实际控制人是公司股东的情况。

6、首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商可以向其配售股票的投资者为（）。【单选题】

A.主承销商控股股东管理的公募基金

B.发行人监事能够施加重大影响的公司

C.持有主承销商10%股份的股东

D.过去6个月内与主承销商签署私募公司债券承销协议的公司

E.主承销商高级管理人员配偶的姐姐

正确答案:A

答案解析:选项A正确：B项，发行人和主承销商不得向发行人及其股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员能够直接或间接实施控制、共同控制或施加重大影响的公司配售股票。C项，发行人和主承销商不得向主承销商及其持股比例为5%以上的股东配售股票。D项，发行人和主承销商不得向过去6个月内与主承销商存在保荐、承销业务关系的公司配售股票。E项，发行人和主承销商不得向其高级管理人员配偶的兄弟姐妹配售股票。

7、下列哪些事项会引起速动比率变动（）。【多选题】

A.以原材料抵偿应付账款

B.出售可供出售金融资产，收到现金

C.收回应收账款

D.转销不能带来收益的长期待摊费用

正确答案:A、B

答案解析:选项AB正确：存货减少，应付账款减少，速动资产不变，流动资产减少，会引起速动比率上升。本题Ⅰ选项若为“以原材料抵偿长期借款”，则不会引起速动比率的变化，若为“以原材料抵偿债务”则不确定，因为债务可能是流动负债，也可能是长期负债；（A符合题意）速动资产增加，流动负债不变，会引起速动比率上升；（B符合题意）速动资产不变，流动负债不变，速动比率不变；（C不符合题意）速动资产不变，流动负债不变，速动比率不变；若改为“转销不能带来收益的待摊费用”则速动资产也不变，流动负债不变。（只是新准则下已无“待摊费用”科目及项目）（D不符合题意）

8、关于非上市公众公司股东大会就重大资产重组事项作出的决议，下列选项正确的是（）。I.必须经全体股东所持表决权的2/3以上通过II.必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过 III.公众公司股东人数超过200人的，应当对出席会议的持股比例在10%以下的股东表决情况实施单独计票IV.持股比例在10%以下的股东，包括公众公司董事、监事、高级管理人员及其关联人以及持股比例在10%以上股东的关联人V.公众公司重大资产重组事项与本公司股东或者其关联人存在关联关系的，股东大会就重大资产重组事项进行表决时，关联股东应当回避表决【组合型选择题】

A.III、IV、V

B.I、II、IV

C.III、IV

D.II、III、V

正确答案:D

答案解析:根据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》第十五条，股东大会就重大资产重组事项作出的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。公众公司股东人数超过200人的，应当对出席会议的持股比例在10%以下的股东表决情况实施单独计票。公众公司应当在决议后及时披露表决情况。前款所称持股比例在10%以下的股东，不包括公众公司董事、监事、高级管理人员及其关联人以及持股比例在10％以上股东的关联人。公众公司重大资产重组事项与本公司股东或者其关联人存在关联关系的，股东大会就重大资产重组事项进行表决时，关联股东应当回避表决。

9、深圳证券交易所上市公司因连续（    ）个交易日内公司股票通过深圳证券交易所交易系统实现的累计成交量低于300万股的，深圳证券交易所将终止其股票上市。   【选择题】

A.80

B.100

C.120

D.150

正确答案:C

答案解析:参见《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》第14.4.1条规定。上市公司出现下列情形之一的，本所有权决定终止其股票上市交易：（一）公司因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及本规则14.1.1条第（一）项至第（四）项规定情形其股票被暂停上市的，未能在法定期限内披露暂停上市后的首个年度报告；（二）公司因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及本规则14.1.1条第（一）项至第（四）项规定情形其股票被暂停上市的，暂停上市后首个年度报告显示公司净利润或者扣除非经常性损益后的净利润为负值；（三）公司因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及本规则14.1.1条第（一）项至第（四）项规定情形其股票被暂停上市的，暂停上市后首个年度报告显示公司期末净资产为负值；（四）公司因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及本规则14.1.1条第（一）项至第（四）项规定标准其股票被暂停上市的，暂停上市后首个年度报告显示公司营业收入低于一千万元；（五）公司因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及本规则14.1.1条第（一）项至第（四）项规定情形其股票被暂停上市的，暂停上市后首个年度报告显示公司财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告；（六）公司因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及本规则14.1.1条规定情形其股票被暂停上市的，在法定期限内披露了暂停上市后首个年度报告但未能在其后五个交易日内提出恢复上市申请；（七）公司因未在规定期限内改正财务会计报告或者未在法定期限内披露年度报告、半年度报告等出现本规则14.1.1 条第（五）项、第（六）项规定情形其股票被暂停上市的，在两个月内仍未能披露经改正的财务会计报告、相关年度报告或者半年度报告；（八）公司因未在规定期限内改正财务会计报告或者未在法定期限内披露年度报告、半年度报告触及本规则14.1.1 条第（五）项、第（六）项规定情形其股票被暂停上市的，在两个月内披露了经改正的财务会计报告、相关年度报告或者半年度报告但未能在其后的五个交易日内提出恢复上市申请；（九）公司因欺诈发行触及本规则14.1.1 条第（七）项规定情形其股票被暂停上市后，在中国证监会作出行政处罚决定、移送决定之日起的十二个月内被法院作出有罪判决或者在前述规定期限内未满足恢复上市条件；（十）公司因重大信息披露违法触及本规则14.1.1 条第（八）项规定情形其股票被暂停上市后，在中国证监会作出行政处罚决定、移送决定之日起的十二个月内被法院作出有罪判决或者在前述规定期限内未满足恢复上市条件；（十一）公司因欺诈发行、重大信息披露违法触及本规则14.1.1 条第（七）项、第（八）项规定标准其股票被暂停上市后，符合本规则规定的恢复上市申请条件但未在规定期限内向本所提出恢复上市申请；（十二）公司因股权分布变化不再具备上市条件触及本规则14.1.1条第（九）项规定情形其股票被暂停上市后，在六个月内股权分布仍不具备上市条件，或虽已具备上市条件但未在规定期限内向本所提出恢复上市申请；（十三）公司因股本总额发生变化不再具备上市条件触及本规则14.1.1 条第（十）项规定标准其股票被暂停上市后，在本所规定的期限内仍不具备上市条件，或虽已具备上市条件但未在规定期限内向本所提出恢复上市申请；（十四）在本所仅发行A 股股票的主板上市公司，通过本所交易系统连续一百二十个交易日（不含公司股票全天停牌的交易日）股票累计成交量低于五百万股；（十五）在本所仅发行B股股票的主板上市公司，通过本所交易系统连续一百二十个交易日（不含公司股票全天停牌的交易日）股票累计成交量低于一百万股；（十六）在本所既发行A股股票又发行B股股票的主板上市公司，通过本所交易系统连续一百二十个交易日（不含公司股票全天停牌的交易日）其A股股票累计成交量低于五百万股且其B股股票累计成交量同时低于一百万股；（十七）中小企业板上市公司股票通过本所交易系统连续一百二十个交易日（不含公司股票全天停牌的交易日）股票累计成交量低于三百万股；（十八）在本所仅发行A股股票的上市公司，通过本所交易系统连续二十个交易日（不含公司股票全天停牌的交易日）的每日股票收盘价均低于股票面值；(十九)在本所仅发行B股股票的上市公司，通过本所交易系统连续二十个交易日（不含公司股票全天停牌的交易日）的每日股票收盘价均低于股票面值；（二十）在本所既发行A股股票又发行B股股票的上市公司，通过本所交易系统连续二十个交易日（不含公司股票全天停牌的交易日）的A 股、B 股每日股票收盘价同时均低于股票面值；（二十一）主板上市公司连续二十个交易日（不含公司股票全天停牌的交易日、不含公司首次公开发行股票上市之日起的二十个交易日）股东人数低于2000 人；（二十二）中小企业板上市公司连续二十个交易日（不含公司股票全天停牌的交易日、不含公司首次公开发行股票上市之日起的二十个交易日）股东人数低于1000 人；（二十三）公司被法院宣告破产；（二十四）公司被依法强制解散；（二十五）中小企业板上市公司最近三十六个月内累计受到本所三次公开谴责；(二十六) 恢复上市申请未被受理；（二十七）恢复上市申请未被审核同意；（二十八）本所规定的其他情形。

10、甲上市公司就并购重组事项于2014年8月由会计师事务所出具盈利预测报告，该报告载明被收购的乙公司2015年净利润将达到5 000万元，2015年乙公司经审计的净利润为 3 000万元，若不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因导致预测金额无法实现，则应当在上市公司披露年度报告的同时，在同一媒体上做出解释，并向投资者公开道歉的有（）。【多选题】

A.上市公司董事长

B.上市公司总经理

C.并购重组项目的会计师事务所

D.并购重组项目的财务顾问

正确答案:A、B、C、D

答案解析:根据《上市公司重大资产重组管理办法》 的规定，重大资产重组实施完毕后，凡因不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，上市公司所购买资产实现的利润未达到资产评估报告或者估值报告预测金额的80% ，或者实际运营情况与重大资产重组报告书中管理层讨论与分析部分存在较大差距的，上市公司的董事长、总经理以及对此承担相应责任的会计师事务所、财务顾问、资产评估机构、估值机构及其从业人员应当在上市公司披露年度报告的同时，在 同一媒体上做出解释，并向投资者公开道歉；实现利润未达到预测金额50%的，中国证监会可以对上市公司、相关机构及其责任人员采取监管谈话、 出具警示函、责令定期报告等监管措施。