2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股权融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、王某为某创业板上市公司董事，根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《上市公司股东、董监高减持股份的若千规定》，下列说法错误的是（）。【单选题】

A.王某不得从事以该公司股票为标的证券的融资融券交易

B.王某将持有的该公司可转债全部转换为该公司股票，当年可将转换所得的股票全部出售

C.王某的配偶在买入该公司股票前应当将买入计划书面通知该公司董事会秘书

D.王某因违反证券交易所规则被证券交易所公开谴责，3个月内不得减持其所持该公司股份

正确答案:B

答案解析:上市公司的董事、监事、高级管理人员不得从事以本公司股票为标的证券的融资融券交易。 上市公司董事、监事、高级管理人员和证券事务代表及前述人员的配偶在买卖本公司股票及其衍生品种前，应当将其买卖计划以书面方式通知董事会秘书， 董事会秘书应当核查公司信息披露及重大事项等进展情况，董监高因违反证券交易所规则，被证券交易所公开谴责未满3个月的，不得减持股份。

2、某公司申请首发并在创业板上市，于2016年1月20曰刊登了上市公告书，公司2012~2014年及2015年1〜9月的财务数据已经会计师事务所审计，并在招股说明书中进行了披露，根据《深圳证券交易所股票上市公告书内容与格式指引》的相关规定，其在上市公告书中应披露的主要会计数据、财务指标以及业绩预计的期间分別是（）。【单选题】

A.主要会计数据、财务指标的期间为2015年年度，业绩预计的期间为2016年第一季度

B.主要会计数据、财务指标的期间为2012~2014年及2015年1〜6月，业绩预计的期间为 2015年年度及2016年第一季度

C.主要会计数据、财务指标的期间为2012~2014年及2015年1〜9月，业绩预计的期间为 2015年年度

D.主要会计数据、财务指标的期间为2012~2014年年度，业绩预计的期间为2015年年度

正确答案:A

答案解析:在定期报告（包括年度报告、中期报告和季度报告）披露期间刊登上市公告书的发行人， 应当披露当期的主要会计数据、财务指标以及下 一报告期的业绩预计；如招股说明书已进行相应披露，则可以免于披露。在非定期报告披露期间刊登上市公告书的发行人，应当披露上一报告期的主要会计数据、财务指标以反当期的业绩预计； 如招股说明书已进行相应披露，则可以免于披露。

3、上交所主板上市公司申请暂缓披露某信息，根据《上海证券交易所股票上市规则》，该公司应当同时符合的条件有（）。【多选题】

A.该信息属于不确定的临时性商业秘密，披露可能导致损害公司利益

B.拟披露的信息尚未泄露

C.有关内幕人士已书面承诺保密

D.公司股票及其衍生品种的交易未发生异常波动

正确答案:A、B、C、D

答案解析:《上海证券交易所股票上市规则》规定，上市公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密或者本所认可的其他情形，及时披露可能损害公司利益或者误导投资者，并且符合以下条件的，上市公司可以向本所申请暂缓披露， 说明暂缓披露的理由和期限：（1）拟彼露的信息尚未泄露。（2）有关内幕人士已书面承诺保密。（3）公司股票及其衍生品种的交易未发生异常波动，经本所同意，公司可以暂缓披露相关信息。 暂缓披露的期限一般不超过2个月。

4、下列关于招股说明书摘要编制要求的说法中，错误的是（）。【单选题】

A.应以表格形式披露本次发行上市的重要日期

B.应披露设立以来的历次股权变动情况

C.应列表披露本次发行的基本情况

D.应以图表形式披露董事、监事、高级管理人员的基本情况及其兼职情况、薪酬情况

E.应以表格形式披露本次发行各方当事人的情况

正确答案:B

答案解析:根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则笫1号——招股说明书 》的规定， 摘要无须披露设立以来股本的形成及其变化和重大资产重组情况及设立时发起人或股东出资及设立后历次股本变化的验资情况。

5、主板上市公司非公开发行股票，下列事项中不属于股东大会批准的是（）。【单选题】

A.前次募集资金使用的报告

B.本次募集资金使用的可行性报告

C.本次证券发行的方案

D.本次聘请的中介机构

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：《上市公司证券发行管理办法》（2008年修订）第40条规定，上市公司申请发行证券，董事会应当依法就下列事项作出决议，并提请股东大会批准：（1）本次证券发行的方案；（C属于）（2）本次募集资金使用的可行性报告；（B属于）（3）前次募集资金使用的报告；（A属于）（4）其他必须明确的事项。