2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第一章 保荐业务监管5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、下列关于《保荐人尽职调查工作准则》（以下简称准则）的说法中，正确的有（）。【多选题】

A.准则所称尽职调查是指保荐人对拟推荐公开发行证券的公司进行的全面调查

B.准则主要是针对首次公开发行股票的工业企业的基本特征制定的

C.准则是对保荐人尽职调查工作的一般要求，不论准则是否有明确规定，凡涉及发行条件 或对投资者做出投资决策有重大影响的信息，保荐人均应当勤勉尽责地进行尽职调查

D.保荐人发现中介机构专业意见与保荐人尽职调查过程中获得的信息存在重大差异的， 应当对有关事项进行调查、复核，并可聘请其他中介机构提供专业服务

正确答案:A、B、C、D

答案解析:根据《保荐人尽职调查工作准则》的规 定，题中选项说法均正确。

2、下列关于持续督导说法正确的是（）。【多选题】

A.持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的 10 个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书

B.主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为股票或者可转换公司债券上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度

C.首次公开发行股票并在创业板、科创板上市的，持续督导的 期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度

D.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导期内保荐机构应当自发行人披露年度报告、中期报告之日起 10 个工作日内在 符合条件的媒体披露跟踪报告

正确答案:A、B

答案解析:选项AB正确：《证券上市发行保荐业务管理办法》（2020）第29条规定：首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 2 个完整会计年度；主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 1 个完整会计年度。 首次公开发行股票并在创业板、科创板上市的，持续督导的 期间为证券上市当年剩余时间及其后 3 个完整会计年度；创业板、 科创板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间 为证券上市当年剩余时间及其后 2 个完整会计年度。 首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导期内保荐机构应当自发行人披露年度报告、中期报告之日起 15 个工作日内在 符合条件的媒体披露跟踪报告，对本办法第二十八条所涉及的事 项，进行分析并发表独立意见。发行人临时报告披露的信息涉及 募集资金、关联交易、委托理财、为他人提供担保等重大事项的，保荐机构应当自临时报告披露之日起 10 个工作日内进行分析并在 符合条件的媒体发表独立意见。 持续督导的期间自证券上市之日起计算。同上51条，持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的 10 个工作日内向中国证监会、证券交易所 报送保荐总结报告书。

3、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，下列关于保荐机构更换相关要求的表述中，正确的有（）。【多选题】

A.刊登证券发行募集文件前拟终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当先向中国证监会报告，获得批准后方能终止

B.刊登证券发行募集文件以后直至持续督导工作结束，发行人再次申请发行证券的，可以另行聘请保荐机构

C.持续督导期内，保荐机构被撤销保荐资格的，发行人应当在1个月内另行聘请保荐机构，未在规定期限内另行聘请的，证券交易所可以为其指定保荐机构

D.持续督导期内，另行聘请保荐机构的，原保荐机构在履行保荐职责期间未勤勉尽责的， 其责任不因保荐机构的更换面免除或者终止

正确答案:B、D

答案解析:刊登证券发行募集文件以后直至持续督导工作结束，保荐机构和发行人不得终止保荐协议，但存在合理理由的情形除外。发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐业务资格的，应当终止保荐协议。另行聘请的保荐业务应当完成原保荐机构未完成的持续督导工作。原保荐机构在履行保荐职责期间未勤勉尽责的，其责任不因保荐机构的更换而免除或者终止。

4、保荐机构对保荐项目的重要事项进行尽职调查并填写《问核表》，以下说法正确的有（）。【多选题】

A.保荐机构应当核查存货的真实性，并查阅发行人存货明细表，实地抽盘大额存货

B.对于发行人重要子公司属于污染行业的，保荐代表人实地走访发行人主要经营所在地核查生产过程中的污染情况，了解发行人环保支出及环保设施的运转情况，不应仅以主管环保部门的环保核查意见为依据

C.关于发行人的诉讼事项，保荐代表人应亲自到法院、仲裁机构进行调查

D.保荐业务负责人或保荐业务部门负责人应当参加问核程序

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：保荐机构应当根据《保荐人尽职调查工作准则》的有关规定对核查事项进行独立核查。保荐机构可以采取走访、访谈、查阅有关资料等方式进行核查，如果独立走访存在困难的，可以在发行人或其他中介机构的配合下进行核查，但保荐机构应当独立出具核查意见，并将核查过程资料存入尽职调查工作底稿。

5、下列属于首次公开发行股票并上市项目发行保荐工作报告必备内容的有（）。【多选题】

A.逐项说明本次发行是否符合《 中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》规定的发行条件

B.详细说明保荐机构与发行人是否存在关联关系

C.全面记载尽职推荐发行人的主要工作过程

D.详细说明尽职推荐过程中发现的发行人存在的主要问题及解决情况

正确答案:C、D

答案解析:根据《发行保荐书和发行保荐工作报告》的规定，AB项属于发行保荐书的必备内容， 而非发行保荐工作报告必备内容。