2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、下列关于在债务融资工具存续期内，企业应及时披露的可能影响其偿债能力的重大事项包括（）。【多选题】

A.企业名称、经营方针和经营范围发生重大变化

B.企业发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生产经营且难以消除的

C.企业发生超过净资产10%以上的重大亏损或重大损失

D.企业1/3以上董事、2/3以上监事、董事长或者总经理发生变动

正确答案:A、B、C、D

答案解析:根据2017年修订的《银行间债券市场非金融企业债务融资工其信息披露规则》笫九条的规定，A、B、C、D项均正确。

2、商业银行发行金融债券应具备的条件有（）。Ⅰ.核心资本充足率不低于8%Ⅱ. 最近3年连续盈利Ⅲ.贷款损失准备计提充足Ⅳ.最近2年没有重大违法、违规行为Ⅴ.风险监管指标符合监管机构的有关规定 【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:商业银行发行金融债券应具备以下条件：①具有良好的公司治理机制；⑧核心资本充足率不低于4%;③最近3年连续盈利；④贷款损失准备计提充足；⑤风险监管指标符合监管机构的有关规定；⑥最近6年没有重大违法、违规行为；⑦中国人民银行要求的其他条件。

3、李某和王某为甲公司的大股东，若其分别将所持甲公司部分股份转让给丙公司，致使丙公司在乙公司拥有权益的股份达到乙公司全部已发行股份的33%，同时有丙公司的控制权，则下列表述正确的有（）。【多选题】

A.由于丙公司拥有权益的股份已超过乙公司已发行股份的30%，因此将触发对其他股东股份的全面要约收购

B.由于丙公司拥有权益的股份已超过乙公司已发行股份的30%，因此成为B公司实际控制人

C.如果丙公司预计无法在该项事实发生之日起30日内发出要约，则应将其所拥有的乙公司的股份减持至30%或30%以下，并自减持之日起2个工作日内予以公告

D.如果丙公司将其所持股份减持至30%或30%以下之后，拟继续增持乙公司的股份，可以采取协议方式

正确答案:A、C

答案解析:选项AC正确：通过间接收购取得上市公司不同比例股份的处理方式有：（1）收购人虽不是上市公司的股东，通过投资关系、协议或者其他安排导致其拥有权益的股份达到或超过一个上市公司已发行股份的5%，但未超过30%的，应当按照上市公司收购权益披露的有关规定办理；（2）收购人拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%的，应当向该公司所有股东发出全面要约；收购人预计无法在事实发生之日起30日内发出全面要约的，应当在前述30日内促使其控制的股东将所持有的上市公司股份减持至30%或者30%以下，并自减持之日起2个工作日内予以公告；其后收购人或者其控制的股东拟继续增持的，应当采取要约方式；拟依据有关规定申请豁免的，应当按照《上市公司收购管理办法》第四十八条的规定办理。收购人拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%的，应当向该公司所有股东发出全面要约；（Ⅱ项错误）收购人预计无法在事实发生之日起30日内发出全面要约的，应当在前述30日内促使其控制的股东将所持有的上市公司股份减持至30%或者30%以下，并自减持之日起2个工作日内予以公告；其后收购人或者其控制的股东拟继续增持的，应当采取要约方式，所以应当采取要约方式。（Ⅳ项错误）

4、不考虑其他因素，构成重大资产重组的有（）。【多选题】

A.甲上市公司与乙公司新设企业，甲公司投资额占其最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的60%

B.丙上市公司从事医药制造业务，拟将其旗下从事化学医药板块的丁公司委托给无关联第三方经营管理，丁公司最近一个会计年度的营业收入占丙公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告营业收入的55%

C.戊上市公司接受无关联第三方的无条件资产赠与，赠与资产净额6000万元且占戊上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额（不包含少数股东权益）的60%

D.已上市公司购买的标的公司最近一个会计年度产生的净利润占已上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告净利润的55%

正确答案:A、B

答案解析:选项AB正确：C项，接受义务的资产赠与或者对外捐赠资产，方构成重大资产重组的交易方式。D项，上市公司自控制权发生变更之日起60个月内，向收购人及其关联人购买资产，购买的资产在最近一个会计年度所产生的净利润占上市公司控制权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务会计报告净利润的比例达到100%以上的，构成重大资产重组。

5、下列关于股票超额配售选择权的叙述正确的有（）。Ⅰ. 超额配售选择权只适用于首次公开发行股票Ⅱ.发行人计划实施超额配售选择权的，应当提请董事会批准Ⅲ.拟实施超额配售选择权的主承销商，应当向证监会提供充分的依据，说明公司已经建立完善的内部控制机制Ⅳ.发行人应当披露因行使超额配售选择权而可能增发股票所募集资金的用途，并提请董事会批准 Ⅴ. 在超额配售选择权行使期内，由主承销商指定的授权代表负责行使超额配售选择权及股票的配售【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:Ⅰ项，超额配售选择权既可用于上市公司增发新股，也可用于首次公开发行；Ⅱ项，发行人计划实施超额配售选择权的，应当提请股东大会批准； Ⅳ项，发行人应当披露因行使超额配售选择权而可能增发股票所募集资金的用途，并提请股东大会批准。