2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列关于影响股票投资价值的因素的说法中，正确的有（）。Ⅰ.在一般情况下，股利水平越高，股价越高；股利水平越低，股价越低Ⅱ.公司增资一定会使每股净资产下降，因而促使股价下跌Ⅲ.从理论上讲，公司净资产增加，股价上涨；净资产减少，股价下跌Ⅳ.在一般情况下，预期公司盈利增加，股价上涨；预期公司盈利减少，股价下降【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:公司因业务发展需要增加资本额而发行新股的行为，对不同公司股票价格的影响不尽相同。在没有产生相应效益前，增资可能会使每股净资产下降，因而可能会促使股价下趺。但对那些业绩优良、财务结构健全、具有发展潜力的公司而言，增资意味着将增加公司经营实力，会给股东带来更多回报，股价不仅不会下跌，可能还会上涨。

2、企业发行中期票据除应按交易商协会《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》在银行间债券市场披露信息外，还应于中期票据（）发行公告之日，在银行间债券市场一次性披露中期票据完整的发行计划。【选择题】

A.第二次

B.首次

C.第三次

D.第五次

E.最后一次

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《银行间债券市场非金融企业中期票据业务指引》第八条规定：企业发行中期票据除应按交易商协会《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》在银行间债券市场披露信息外，还应于中期票据首次发行公告之日，在银行间债券市场一次性披露中期票据完整的发行计划。

3、上市公司不得发行优先股的情形有（）。Ⅰ.本次发行申请有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏Ⅱ.上市公司最近24个月内收到过中国证监会的行政处罚Ⅲ.上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除Ⅳ.上市公司的权益被供股股东或实际控制人严重损害且尚未解除【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B符合题意：上市公司存在下列情形之一的，不得发行优先股：（1）本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；（2）最近12个月内收到过中国证监会的行政处罚；（3）因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；（4）上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除；（5）上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未消除；（6）存在严重可能影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁、市场重大质疑或其他重大事项；（7）其董事和高级管理人员不符合法律、行政法规和规章规定的任职资格；（8）严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。除上述情形外，上市公司最近36个月内因违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重的，不得公开发行优先股。

4、根据公司法的规定，公司章程对下列哪些人员具有约束力（）。Ⅰ.员工Ⅱ.股东Ⅲ.公司Ⅳ.董事及监事Ⅴ.高级管理人员 【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：《公司法》第十一条，设立公司必须依法制定公司章程。公司章程对公司（Ⅲ正确）、股东（Ⅱ正确）、董事、监事（Ⅳ正确）、高级管理人员（Ⅴ正确）具有约束力。

5、某债券面值100元，每半年付息一次，利息4元，债券期限为5年，若一投资者在该债券发行时以108. 53元购得，则其实际的年收益率是（      ）。【选择题】

A.5.88%

B.6.09%

C.6.25%

D.6.41%

正确答案:B

答案解析:设半年收益率为r，有 代入数据得： 解得r=3%，即实际年收益率为：

6、 在持续督导期间，保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使以下权利（）。Ⅰ.列席发行人的总经理工作会议Ⅱ.对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅Ⅲ.对发行人违法违规的事项发表公开声明Ⅳ.不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料Ⅴ.出席发行人董事会【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《证券发行上市保荐业务管理办法办法》（2020）第五十四条规定：保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使下列权利：（1）要求发行人按照本办法规定和保荐协议约定的方式，及时通报信息；（2）定期或不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料；（选项Ⅳ正确）（3）列席发行人的股东大会、董事会和监事会；（选项Ⅰ、Ⅴ错误）（4）对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅；（选项Ⅱ正确）（5）对有关部门关注的发行人相关事项进行核查，必要时可聘请相关证券服务机构配合；（6）按照中国证监会、证券交易所信息披露规定，对发行人违法违规的事项发表公开声明；（选项Ⅲ正确）（7）中国证监会、证券交易所规定或者保荐协议约定的其他权利。

7、行业兴衰的过程中，伴随者新技术的（ ）。Ⅰ.产生 Ⅱ.推广 Ⅲ.应用 Ⅳ.转移 Ⅴ.落后【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:行业兴衰的实质是行业在整个产业体系中的地位变迁，也就是行业经历“幼稚产业一先导产业一主导产业一支柱产业一夕阳产业”的过程，是资本在某一行业领域“形成一集中一大规模聚集一分散”的过程，是新技术的“产生一推广一应用一转移一落后”的过程。

8、关于企业内部研究开发项目的支出，下列说法中错误的是（）【选择题】

A.企业内部研究开发项目的支出，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出

B.企业内部研究开发项目开发阶段的支出，均应确认为无形资产

C.企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益

D.企业内部研究开发项目开发阶段的支出，可能确认为无形资产，也可能确认为费用

正确答案:B

答案解析:企业内部研究开发项目开发阶段，判断可以将有关支出资本化计入无形资产成本的条件包括：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性，②有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产，③具有完成该无形资产并使用或出售的意图，④无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性，⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

9、根据《发行监管问答——关于首次公开发行股票预先披露等问题》的规定，下列说法正确的是（）。【选择题】

A.发审会前，发行人及其保荐机构需根据发行监管部门的意见修改已提交的发审会材料和预先披露材料

B.申请主板发行上市公司预先披露材料包括招股说明书（审报稿）、关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见、承诺函

C.发行监管部门在发行人预先披露更新前安排初审会

D.保荐机构应在报送上会材料的同时报送预先披露更新材料

正确答案:D

答案解析:A项，发审会前，发行人及其保荐机构无需根据发行监管部门的意见修改已提交的发审会材料和预先披露材料。B项，高级管理人贝的确认意见仅限创业板。C项，发行监管部门在发行人预先披露更新后安排初审会。

10、我国企业债券上市的最终批准权属于（      ）。【选择题】

A.国家发展和改革委员会

B.中国人民银行

C.中国证券监督管理委员会

D.证券交易所

正确答案:A

答案解析:企业债券发行上市的主管部门为国家发展和改革委员会，其核准通过并经中国人民银行和证监会会签（前者核准利率，后者对证券公司类承销商进行资格认定和发行与兑付的风险评估）后，由发改委下达发行批复文件。