下载亿题库APP
联系电话:400-660-1360
请谨慎保管和记忆你的密码,以免泄露和丢失
请谨慎保管和记忆你的密码,以免泄露和丢失
2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题,分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道,附答案解析,供您考前自测提升!
1、承租人对融资租入的资产采用公允价值作为入账价值的,分摊未确认融资费用所采用的分摊率是()【选择题】
A.银行同期贷款利率
B.租赁合同中规定的利率
C.租人出租资产的无风险利率
D.使最低租赁付款额的现值与租赁资产公允价值相等的折现率
正确答案:D
答案解析:承租人对融资租入的资产采用公允价值作为入账价值的,应重新计算融资费用分摊率,所采用的分摊率是使最低租赁付款额的现值与租赁资产公允价值相等的折现率。
2、在股票发行审核过程中,关于发审委会议的相关事项,下列说法正确的有()。I.参加发审委会议的发审委委员为9名II.表决投票时同意票数达到总数的4票为通过III.若发现存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题,发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票,同意票数达到5票的,可以对该股票发行申请暂缓表决IV.发审委会议表决采取记名投票方式V.发审委会议表决采取不记名投票方式【组合型选择题】
A.I、II
B.III、IV
C.II、V
D.IV、V
正确答案:B
答案解析:《发行审核委员会办法》第二十九条规定,发审委会议表决采取记名投票方式,每次参加发审委会议的发审委委员为7名,表决投票时同意票数达到5票为通过,同意票数未达到5票为未通过。
3、如果上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等委员会,独立董事在委员会成员中应占有()以上的比例。【选择题】
A.1/4
B.1/3
C.2/5
D.1/2
正确答案:D
答案解析:《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》第五条第五项规定,如果上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等委员会的,独立董事应当在委员会成员中占有1/2以上的比例。
4、甲证券投资咨询机构拟申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格,根据《财务顾问管理办法》,下列情形构成障碍的有()。Ⅰ.注册资本为1000万元,实缴注册资本为800万元,净资产为600万元Ⅱ.有证券从业资格的人员30人,其中,具有从事证券业务经验3年以上的人员8人,财务顾问主办人5人Ⅲ.一年前开始从事公司并购重组财务顾问业务,最近2年财务顾问业务收入总计为150万元Ⅳ.一名财务顾问主办人最近24个月内因执业行为违反行业规范受到过中国证券业协会的纪律处分Ⅴ.一年前实际控制人发生过变化【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅳ
正确答案:B
答案解析:选项B符合题意:根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第七条规定,证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务,应当具备下列条件:(1)已经取得中国证监会核准的证券投资咨询业务资格;(2)实缴注册资本和净资产不低于人民币500万元;(3)具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度,严格执行风险控制和内部隔离制度;(4)公司财务会计信息真实、准确、完整;(5)控股股东、实际控制人在公司申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格前1年未发生变化,信誉良好且最近3年无重大违法违规记录;(6)具有2年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历,且最近2年每年财务顾问业务收入不低于100万元;(7)有证券从业资格的人员不少于20人,其中,具有从事证券业务经验3年以上的人员不少于10人,财务顾问主办人不少于5人;(8)中国证监会规定的其他条件。Ⅱ项应为,有证券从业资格的人员不少于20人,其中,具有从事证券业务经验3年以上的人员不少于10人,财务顾问主办人不少于5人;Ⅲ项应为,具有2年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历,且最近2年每年财务顾问业务收入不低于100万元。
5、关于股份有限公司的监事,下列描述不正确的是()。【选择题】
A.监事具有报酬请求权
B.公司的总经理可以兼任监事
C.监事不得擅自传达董事会、监事会和经理办公会议的内容
D.监事的任期每届为3年,监事任期届满,连选可以连任
正确答案:B
答案解析:参见《公司法》第一百一十七条规定。B项,股份有限公司的董事、高级管理人员不得兼任监事。
6、上市公司在召开股东大会时,下列( )可以征集股东投票权。I.董事会II.独立董事 III.符合有关条件的股东IV.监事会V.经理 【组合型选择题】
A.I、II、III
B.I、II、IV
C.I、III、V
D.III、IV、V
正确答案:A
答案解析:《上市公司治理准则》第十条规定,上市公司董事会、独立董事和符合有关条件的股东可向上市公司股东征集其在股东大会上的投票权。投票权征集应采取无偿的方式进行,并应向被征集人充分披露信息。
7、上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份发生变动的,应当自该事实发生之日起()个交易日内,向上市公司报告并由上市公司在证券交易所网站进行公告。【选择题】
A.1
B.2
C.3
D.5
正确答案:B
答案解析:《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》要求,上市公司董事、监事、高级管理人员在所持本公司股票发生变动时,应当在2个交易日内向上市公司报告并由上市公司在交易所网站进行公告。
8、下列人员中,不得担任上市公司独立董事的有()。Ⅰ.甲上市公司的分公司的经理Ⅱ.甲上市公司董事会秘书配偶的弟弟Ⅲ.持有甲上市公司已发行股份5%的股东的女朋友Ⅳ.持有甲上市公司已发行股份10%的乙公司的某董事的配偶【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:B
答案解析:选项B符合题意:下列人员不得担任独立董事:(1)在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系(直系亲属是指配偶、父母、子女等;主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等);(Ⅰ、Ⅱ符合题意)(2)直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属;选项Ⅲ中,“女朋友”不是“直系亲属”,因此不构成障碍,可以担任独立董事;(3)在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属。(Ⅳ符合题意)
9、下列关于债券转让价格的说法,正确的有()。I.买入者一般根据最终收益率计算债券的买入价格II.买入者一般根据持有期收益率计算债券的卖出价格III.卖出者一般根据最终收益率计算债券的卖出价格IV.附息债券卖出价格=购买价×(1+持有期间收益率×持有年限)-年利息收入×持有年限V.由于债券的实际市场价格受到市场供求状况等诸多因素的影响,因此计算出来的债券价格与实际市场价格之间存在偏差是不可避免的【组合型选择题】
A.I、II、III
B.I、II、IV
C.I、IV、V
D.I、III、V
正确答案:C
答案解析:债券投资者在买卖债券时通常根据各自对收益率的要求来确定买卖债券价格。具体讲,买入者一般根据最终收益率计算债券的买入价格;卖出者一般根据持有期收益率计算债券的卖出价格。
10、凭证式国债应由具备凭证式国债承销团资格的机构承销, ( )和中国人民银行一般每年确定一次凭证式国债承销团资格。【选择题】
A.财政部
B.银监会
C.发改委
D.证监会
E.国务院
正确答案:A
答案解析:财政部和中国人民银行一般每年确定一次凭证式国债承销团资格,各类商业银行、邮政储蓄银行均有资格申请加入凭证式国债承销团。
通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?:通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?通过考试只是成功了一小步,成为保荐代表人,还要符合一定的相关工作年限+签过项目协办人两个关键条件。
什么是保荐代表人考试?:什么是保荐代表人考试?保荐代表人胜任能力考试是中国证券业协会受中国证监会的委托组织的,主要由从事证券发行承销和收购兼并等投资银行业务的人员参加的考试。
保荐代表人考试题型是什么?:保荐代表人考试题型是什么?考试时间为180分钟,题型为选择题,包括40个单选题、80个组合单选题。其中单选题0.5分个,组合单选题1分个,总分100分,60分以上为通过考试。
2020-05-15
2020-05-15
2020-05-15
2020-05-15
2020-05-15
微信扫码关注公众号
获取更多考试热门资料