2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第七章 持续督导5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、关于股份有限公司的发起人，下列说法不正确的是（）。【选择题】

A.发起人为2人以上200人以下

B.公司不能成立时，发起人对设立行为所产生的债务和费用负连带责任

C.发起人以设立中公司名义对外订立合同，且发起人不是为自己利益而签订该合同，公司成立后合同相对人请求公司承担合同责任的，人民法院应予支持

D.发起人为设立公司以自己名义对外签订合同，公司成立后，合同相对人只能请求由发起人承担合同责任

E.发起人既可以是自然人也可以是法人

正确答案:D

答案解析:选项D说法不正确：根据《公司法》规定，发起人为2人以上200人以下，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所；（A正确）公司不能成立时，发起人对设立行为所产生的债务和费用负连带责任；（B正确）发起人以设立中公司名义对外订立合同，公司成立后合同相对人请求公司承担合同责任的，人民法院应予支持。但是，如果公司有证据证明发起人是为自己利益而签订该合同，且合同相对人对此是明知的，该合同责任则不应当由成立后的公司承担，而应由发起人承担。然而，如果合同相对人不知道发起人是为自己利益而订立合同，即为善意，则仍应由公司承担合同责任；（C正确）发起人为设立公司以自己名义订立的合同，对相对人而言，合同中载明的主体是发起人，所以原则上应当由发起人承担合同责任。但是，公司成立后，对以发起人名义订立的合同予以确认，或者已经实际享有合同权利或者履行合同义务，合同相对人请求公司承担合同责任的，人民法院应予支持；（D不正确）设立股份有限公司，发起人既可以是自然人也可以是法人。（E正确）

2、（）保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。【选择题】

A.上市推荐人

B.主承销商

C.发行人董事会

D.上市推荐人和发行人董事会

正确答案:C

答案解析:选项C正确：《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第22号——证券公司债券上市公告书》第十三条规定，发行人董事会应保证上市公告书内容真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3、上市公司的下列人员中，应当出席股东大会的是（）。Ⅰ.董事Ⅱ.监事Ⅲ.经理Ⅳ.董事会秘书Ⅴ.保荐代表人【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：股东大会应有会议记录，由董事会秘书负责。召集人应当保证会议记录内容真实、准确和完整。出席会议的董事（Ⅰ正确）、监事（Ⅱ正确）、董事会秘书（Ⅳ正确）、召集人或其代表、会议主持人应当在会议记录上签名（不包括高管、股东、计票人、监票人）。会议记录应当与现场出席股东的签名册及代理出席的委托书、网络及其他方式表决情况的有效资料一并保存，保存期限不少于10年。

4、关于关联方拟用非现金资产清偿占用的上市公司资金，下列各项符合规定的有（）。Ⅰ.用于抵偿的资产必须属于上市公司同一业务体系Ⅱ.上市公司应当聘请中介机构对符合以资抵债条件的资产进行评估，以资产评估值或经审计的账面净值作为以资抵债的定价基础，但最终定价不得损害上市公司利益，并充分考虑所占用资金的现值予以折扣Ⅲ.上市公司可选择是否向社会公告审计报告和评估报告Ⅳ.独立董事应当就上市公司关联方以资抵债方案发表独立意见，或者聘请有证券期货相关业务资格的中介机构出具独立财务顾问报告Ⅴ.上市公司关联方以资抵债方案须经股东大会审议批准，关联方股东必须参加投票【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第三条第五项规定，关联方拟用非现金资产清偿占用的上市公司资金，应当遵守以下规定：（1）用于抵偿的资产必须属于上市公司同一业务体系，并有利于增强上市公司独立性和核心竞争力，减少关联交易，不得是尚未投入使用的资产或没有客观明确账面净值的资产。（2）上市公司应当聘请有证券期货相关业务资格的中介机构对符合以资抵债条件的资产进行评估，以资产评估值或经审计的账面净值作为以资抵债的定价基础，但最终定价不得损害上市公司利益，并充分考虑所占用资金的现值予以折扣。审计报告和评估报告应当向社会公告。（3）独立董事应当就上市公司关联方以资抵债方案发表独立意见，或者聘请有证券期货相关业务资格的中介机构出具独立财务顾问报告。（4）上市公司关联方的以资抵债方案应当报中国证监会批准。中国证监会认为以资抵债方案不符本《通知》规定，或者有明显损害公司和中小投资者利益的情形，可以制止该方案的实施。（5）上市公司关联方以资抵债方案须经股东大会审议批准，关联方股东应当回避投票。

5、在招股说明书中，发行人最近一年及一期内收购兼并其他企业资产（或股权），且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目（），应披露被收购企业收购前一年利润表。【选择题】

A.5%（含）

B.10%（含）

C.15%（含）

D.20%（含）

E.30%（含）

正确答案:D

答案解析:选项D正确：《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》（2006年修订）第七十五条规定，发行人最近一年及一期内收购兼并其他企业资产（或股权），且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目20%（含）的，应披露被收购企业收购前一年利润表。