2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、外商投资股份有限公司应在招股说明书中详细披露（）等可能存在的风险。Ⅰ.依赖境外原材料供应商、境外客户的风险Ⅱ.依赖境外技术服务的风险Ⅲ.外国股东住所地、总部所在国家或地区向中国境内投资或技术转让的法律法规可能发生变化的风险Ⅳ.汇率风险Ⅴ.国家有关外商投资企业税收优惠的法律、法规、政策可能发生变化的风险【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第17号——外商投资股份有限公司招股说明书内容与格式特别规定》第三条规定：发行人应详细披露以下可能存在的风险：（1）依赖境外原材料供应商、境外客户以及境外技术服务的风险；（Ⅰ、Ⅱ符合题意）（2）国家有关外商投资企业税收优惠的法律、法规、政策可能发生变化的风险；（Ⅴ符合题意）（3）外国股东住所地、总部所在国家或地区向中国境内投资或技术转让的法律、法规可能发生变化的风险；（Ⅲ符合题意）（4）汇率风险。（Ⅳ符合题意）

2、上市公司信息披露文件同时采用中文、外文文本的，信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。若当两种文本发生歧义时，应以（）为准。【选择题】

A.英文文本

B.中文文本

C.任一文本

D.具体说明

正确答案:B

答案解析:《上市公司信息披露管理办法》第八条规定。信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。

3、以下关于发行保荐工作报告的要求和主要内容说法正确的有（）。Ⅰ.核查证券服务机构出具专业意见的情况，说明证券服务机构出具专业意见与保荐机构所作判断存在的差异，对其中的重大差异，应详细说明研究并予以解决的过程Ⅱ.保荐机构应详细说明项目执行成员在尽职调查过程中发现和关注的主要问题以及对主要问题的研究、分析与处理情况，重点说明对主要问题的解决情况，并全面披露风险Ⅲ.发行保荐工作报告是发行保荐书的辅助性文件Ⅳ.发行保荐工作报告应由保荐机构法定代表人、保荐业务负责人、内核负责人、保荐代表人和项目协办人签字，加盖保荐机构公章并注明签署日期。【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ

E.Ⅱ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：选项Ⅱ没有要求全面披露风险；（选项Ⅱ错误）发行保荐书应由保荐机构法定代表人、保荐业务负责人、内核负责人、保荐代表人和项目协办人签字，加盖保荐机构公章并注明签署日期；（选项Ⅳ错误）发行保荐工作报告应由保荐机构法定代表人、保荐业务负责人、内核负责人、保荐业务部门负责人、保荐代表人和项目协办人（+他项目人员）签字，加盖保荐机构公章并注明签署日期。《关于进一步加强保荐业务监管有关问题的意见》(2012.3.15证监会公告[2012]4号)，保荐代表人和其他项目人员应在《发行保荐工作报告》上签字，并根据自己所从事的具体工作承担相应的责任。

4、证券交易所对上市公司股票交易实行其他特别处理的情形不包括（    ）。 【选择题】

A.公司主要银行账号被冻结

B.公司董事会无法正常召开会议并形成董事会决议

C.最近1个会计年度的审计结果显示其股东权益为负值

D.公司生产经营活动受到严重影响且预计在1个月以内不能恢复正常

正确答案:D

答案解析:参见《深圳证券交易所股票上市规则》(2014年修订）第13. 3. 1条规定。上市公司出现下列情形之一的，本所有权对其股票交易实行其他风险警示：（一）公司生产经营活动受到严重影响且预计在三个月以内不能恢复正常；（二）公司主要银行账号被冻结；（三）公司董事会无法正常召开会议并形成董事会决议；（四）公司向控股股东或者其关联人提供资金或者违反规定程序对外提供担保且情形严重的；（五）本所认定的其他情形。

5、下列属于保荐机构和保荐代表人应当关注并了解的事项是（）。Ⅰ.管理层重大变动情况Ⅱ.经营环境和业务变化情况Ⅲ.股权变动情况Ⅳ.采购和销售变化情况【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：保荐机构和保荐代表人应当关注并了解上市公司以下事项：（1）经营环境和业务变化情况（Ⅱ项正确）；（2）股权变动情况（Ⅲ项正确）；（3）管理层重大变动情况（Ⅰ项正确）；（4）采购和销售变化情况（Ⅳ项正确）；（5）核心技术变化情况；（6）财务状况；（7）保荐机构和保荐代表人认为需要关注的其他事项。