2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、股票发行的主承销商的推荐函可由证券公司（）签名并加盖公章，注明签署日期。Ⅰ.总经理Ⅱ.董事Ⅲ.法定代表人Ⅳ.法定代表人授权代表Ⅴ.保荐人【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：《证券公司从事股票发行主承销业务有关问题的指导意见》第七条规定，推荐函应当由证券公司法定代表人（Ⅲ正确）或授权代表（Ⅳ正确）签名并加盖公章，注明签署日期。

2、商业银行发行优先股补充资本的，在公司章程中，可以就以下（）事项另行约定。Ⅰ.采取固定股息率Ⅱ.优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配Ⅲ.在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息Ⅳ.未向优先股股东足额派发股息的差额部分应当累积到下一会计年度【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：上市公司公开发行优先股应当在公司章程中规定以下事项：（1）采取固定股息率；（Ⅰ不符合题意）（2）在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息；（3）未向优先股股东足额派发股息的差额部分应当累积到下一会计年度；（4）优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配。（Ⅱ不符合题意）商业银行发行优先股补充资本的，可就第（2）项和第（3）项事项另行约定。（Ⅲ、Ⅳ符合题意）

3、新三板挂牌公司出现下列情形之一的，全国股份转让系统公司对股票转让实行风险警示，在公司股票简称前加注标识并公告（）。Ⅰ.最近一个会计年度的财务会计报告被出具否定意见或者无法表示意见的审计报告Ⅱ.最近一个会计年度经审计的净利润为负值Ⅲ.最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值Ⅳ.全国股份转让系统公司规定的其他情形【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：根据《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第四章第二节第八条，挂牌公司出现下列情形之一的，全国股份转让系统公司对股票转让实行风险警示，在公司股票简称前加注标识并公告：（1）最近一个会计年度的财务会计报告被出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；（选项Ⅰ正确）（2）最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值；（选项Ⅱ错误、选项Ⅲ正确）（3）全国股份转让系统公司规定的其他情形。（选项Ⅳ正确）

4、某上市公司非公开发行股票，本次发行的股份自发行结束之日起，（）内不得转让，控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，（）内不得转让。【选择题】

A.36个月；12个月

B.12个月；12个月

C.12个月；36个月

D.36个月；36个月

E.18个月；36个月

正确答案:C

答案解析:选项C正确：《上市公司证券发行管理办法》第三十八条规定，上市公司非公开发行股票，应当符合下列规定：（1）发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%；（2）本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让，控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让；（3）募集资金使用符合本办法第十条的规定；（4）本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，还应当符合中国证监会的其他规定。

5、甲公司拟在中小板上市，乙公司为其控股股东，丙公司为乙公司全资子公司。李某为甲公司董事长兼总裁，下列说法正确的有（）。Ⅰ.李某可以兼任乙公司总经理Ⅱ.李某可以兼任乙公司和丙公司董事长Ⅲ.李某可以兼任乙公司监事会主席Ⅳ.李某可以兼任甲公司董事会秘书【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：考点IPO企业人员独立。《首发管理办法》第十六条发行人的人员独立。发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；发行人的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。《创业板首发管理办法》第十六条 发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。发行人的高管不得在控股股东、实际控制人控制的企业担任高管，但可以担任董事或监事。所以李某不得在乙公司担任高管。（选项Ⅰ错误）