2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第六章 财务顾问5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、在要约收购中，收购人以现金支付收购价款的，应当在作出要约收购提示性公告的同时，将不少于收购价款总额的（）作为履约保证金，存入证券登记结算机构指定的银行。【选择题】

A.5%

B.10%

C.20%

D.25%

E.30%

正确答案:C

答案解析:选项C正确：《上市公司收购管理办法》第三十六条规定，收购人可以采用现金、证券、现金与证券相结合等合法方式支付收购上市公司的价款。以现金支付收购价款的，将不少于收购价款总额的20%作为履约保证金存入证券登记结算机构指定的银行。

2、上市公司在上海证券交易所提出停牌申请时，应当提交经公司董事长签字的停牌申请，说明停牌原因，对连续停牌期限做出明确承诺，连续停牌时间最长不得超过（）天。【选择题】

A.10

B.15

C.20

D.30

E.45

正确答案:D

答案解析:选项D正确：根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录第1号——信息披露业务办理流程》第三条第三项（上海证券交易所上市公司部2008年5月20日）相关规定，上市公司在上海证券交易所提出停牌申请时，应当提交经公司董事长签字的停牌申请，说明停牌原因，对连续停牌期限做出明确承诺，连续停牌时间最长不得超过30天。

3、豁免要约收购申请人应当就事实发生之日起前（）个月内申请人及其关联方、申请人及其关联方的董事是否泄漏有关信息或者是否从事市场操纵等禁止交易的行为提交自查报告。【选择题】

A.3

B.6

C.8

D.12

E.18

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第19号——豁免要约收购申请文件》（2006年修订）第十条规定，豁免要约申请人应当就事实发生之日起前6个月内申请人及其关联方、申请人及其关联方的董事、监事及高级管理人员是否有买卖被收购公司的股票、是否泄漏有关信息或者建议他人买卖被收购公司的股票、是否从事市场操纵等禁止交易行为提交自查报告。

4、华中股份有限公司是一家专门从事海外贸易的上市公司，由于受到金融危机的影响，公司董事会决定购回公司部分股份以减少注册资本，该提议获得股东大会决议通过并经国家有关主管机构批准，则华中股份有限公司收购股份时可以采取（）方式。Ⅰ.向全体股东按照相同比例发出购回要约Ⅱ.在证券交易所通过公开交易方式购回Ⅲ.在证券交易所外以协议方式购回Ⅳ.向部分股东公开发出购回要约Ⅴ.强行收购【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：根据《到境外上市公司章程必备条款》第二十五条规定，公司经国家有关主管机构批准购回股份，可以下列方式之一进行：（1）向全体股东按照相同比例发出购回要约；（Ⅰ正确）（2）在证券交易所通过公开交易方式购回；（Ⅱ正确）（3）在证券交易所外以协议方式购回。（Ⅲ正确）

5、关于管理层收购，以下说法正确的有（）。Ⅰ.上市公司应当具备健全且运行良好的组织机构以及有效的内部控制制度，公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过1/2Ⅱ.公司应当聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告Ⅲ.独立董事发表意见前，应当聘请独立财务顾问就本次收购出具专业意见，独立董事及独立财务顾问的意见应当一并予以公告Ⅳ.收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得2/3以上的独立董事同意后，提交公司股东大会审议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权2/3以上通过【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：Ⅳ项，经出席股东大会的非关联股东所持表决权过半数通过即可。指上市公司董、监、高、员工或者其所控制或者委托的法人或者其他组织，拟对本公司进行收购或者通过间接收购的方式取得本公司控制权。 （1）该上市公司应当具备健全且运行良好的组织机构以及有效的内部控制制度，公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过1/2；（Ⅰ正确）（2）公司应当聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告；（Ⅱ正确）（3）本次收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得2/3以上的独立董事同意后，提交公司股东大会审议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权过半数通过；（4）独立董事发表意见前，应当聘请独立财务顾问就本次收购出具专业意见，独立董事及独立财务顾问的意见应当一并予以公告；（Ⅲ正确）（5）上市公司董、监、高存在《公司法》第一百四十八条规定情形，或者最近3年有证券市场不良诚信记录的，不得收购本公司。