2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、【选择题】

A.原出文单位不再存续，由承继其职权的单位出文证明文件的真实性

B.由出文单位盖章，以保证与原件一致

C.由发行人律师提供保证与原件一致的鉴证意见

D.由公证人出具保证与原件一致的承诺文件

E.原出文单位不再存续，由作出撤销决定的单位出文证明文件的真实性

正确答案:D

答案解析:

2、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:

3、上市公司董事会会议应严格按照规定的程序进行，董事会应按规定的时间事先通知所有董事，并提供足够的资料。当有_____以上董事或_____名以上外部董事认为资料不充分或论证不明确时，可联名提出缓开董事会或缓议董事会提出的部分事项。（ )【选择题】

A.2/3; 2

B.2/3; 4

C.1/4; 2

D.1/4; 4

正确答案:C

答案解析:

《关于进一步促进境外上市公司规范运作和深化改革的意见》指出，当有1/4以上董事或2名以上外部董事认为资料不充分或论证不明确时，可联名提出缓开董事会或缓议董事会提出的部分事项，董事会应予采纳。

4、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:

5、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：《公司法》第一百七十三条 公司合并，应当由合并各方签订合并协议，并编制资产负债表及财产清单。公司应当自作出合并决议之日起十日内通知债权人，并于三十日内在报纸上公告。债权人自接到通知书之日起三十日内，未接到通知书的自公告之日起四十五日内，可以要求公司清偿债务或者提供相应的担保。（选项Ⅳ正确）
第一百七十四条 公司合并时，合并各方的债权、债务，应当由合并后存续的公司或者新设的公司承继。（选项Ⅲ正确）
选项Ⅰ错误，应当是“自作出合并决议之日”，即股东大会决议通过之日起，为“T+20日起”。选项Ⅱ错误，债权人不是“申报债权”，而是“可以要求公司清偿债务或者提供相应的担保”。

6、A上市公司的管理层拟对甲公司进行收购，下列表述符合《上市公司收购管理办法》的有（）。
Ⅰ.本次收购前，甲公司董事会共11名成员，其中独立董事7名
Ⅱ.本次收购经甲公司董事会非关联董事作出决议，且取得过半数独立董事同意
【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅴ

D.Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅲ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《上市公司收购管理办法》第五十一条规定，上市公司董事、监事、高级管理人员、员工或者其所控制或者委托的法人或者其他组织，拟对本公司进行收购或者通过本办法第五章规定的方式取得本公司控制权的，该上市公司应当具备健全且运行良好的组织机构以及有效的内部控制制度，公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过1/2（Ⅰ正确）。公司应当聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告，本次收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得2/3以上的独立董事同意后，提交公司股东大会审议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权过半数通过（Ⅲ正确）。独立董事发表意见前，应当聘请独立财务顾问就本次收购出具专业意见，独立董事及独立财务顾问的意见应当一并予以公告。

7、

某上市公司股票发行对象为乙上市公司的控股股东江某，且为自然人，则发行对象的基本情况说明应当包括（）。  

Ⅰ.江某的姓名 

Ⅱ.江某的住所 

Ⅲ.江某最近5年内的职业、职务 

Ⅳ.江某最近3年主要业务的发展状况和经营成果 

Ⅴ.江某所控制的核心企业和核心业务、关联企业的主营业务情况

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号一一上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》第十一条规定，股票发行对象为上市公司控股股东，且为自然人，则发行对象的基本情况说明应当包括：发行对象的姓名、住所，最近5年内的职业、职务，应注明每份职业的起止日期以及所任职单位、是否与所任职单位存在产权关系，以及其所控制的核心企业和核心业务、关联企业的主营业务情况。

8、企业通过主承销商将注册文件送达办公室，注册文件包括（ ）。
Ⅰ.短期融资券注册报告（附企业《公司章程》规定的有权机构决议）
Ⅱ.主承销商推荐函及相关中介机构承诺书
Ⅲ.企业发行短期融资券拟披露文件
Ⅳ.发行人近3年的财务报表
Ⅴ.财务顾问的批复意见【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:企业通过主承销商将注册文件送达办公室，注册文件包括：①短期融资券注册报告（附企业《公司章程》规定的有权机构决议）；②主承销商推荐函及相关中介机构承诺书；③企业发行短期融资券拟披露文件；④证明企业及相关中介机构真实、准确、完整、及时披露信息的其他文件。

9、与收益相关的政府补助的确认，下列说法中正确的有（）。
Ⅰ.收到与收益相关的政府补助，一定直接计入当期损益
Ⅱ.用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益
Ⅲ.用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，应当计入当期损益
Ⅳ.用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，在取得时先确认为递延收益，然后在确认相关费用的期间计入营业外收入
Ⅴ.用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：与收益相关的政府补偿应当在其补偿的相关费用或损失发生的期间计入当期损益，即：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，在取得时先确认为递延收益，然后在确认相关费用的期间计入营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

10、A上市公司股东大会就发行证券事项做出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（ ）通过。【选择题】

A.1/3以上

B.1/2以上

C.2/3以上

D.全部

正确答案:C

答案解析:《上市公司证券发行管理办法》第四十四条规定，股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。向本公司特定的股东及其关联人发行证券的，股东大会就发行方案进行表决时，关联股东应当回避。