2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》第七条规定，更正后的财务报表包括三种情况：（一）若公司对已披露的以前期间财务信息（包括年度、半年度、季度财务信息）作出更正，应披露受更正事项影响的最近一个完整会计年度更正后的年度财务报表以及受更正事项影响的最近一期更正后的中期财务报表；（二）若公司仅对本年度已披露的中期财务信息作出更正，应披露更正后的本年度受到更正事项影响的中期财务报表（包括季度财务报表、半年度财务报表）；（三）若公司对上一会计年度已披露的中期财务信息作出更正，且上一会计年度财务报表尚未公开披露，应披露更正后的受到更正事项影响的中期财务报表（包括季度财务报表、半年度财务报表）。

2、

关于向参与网上发行的投资者配售股票，下列说法正确的有（）。 

Ⅰ. 向参与网上发行的投资者配售方式是指通过交易所交易系统公开发行股票 

Ⅱ. 投资者参与网上发行应当遵守证券交易所和证券登记结算机构的相关规定

Ⅲ.网上发行时发行价格尚未确定的，参与网上发行的投资者应当按价格区间上限申购 

Ⅳ. 如果最终确定的发行价格低于价格区间上限，差价部分不需退还给投资者

Ⅴ. 首次公开发行股票达到一定规模的，发行人及其主承销商应当在网下配售和网上发行之间建立回拨机制，根据申购情况调整网下配售和网上发行的比例

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ

正确答案:B

答案解析:Ⅳ项，根据《证券发行与承销管理办法》第十二条，如最终确定的发行价格低于价格区间上限，差价部分应当退还给投资者。

3、【选择题】

A.真实性、及时性、审慎性

B.真实性、准确性、完整性

C.及时性、可信性、完整性

D.准确性、审慎性、可信性

E.真实性、准确性、可信性

正确答案:B

答案解析:

4、以下情形中公司可以公开发行可转换债券的有（）。
Ⅰ.最近三个会计年度加权平均净资产收益率扣非前为6.05%，扣除非经常性损益后为5.48%
Ⅱ.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的百分之四十
Ⅲ.公司最近十二个月内受到过证券交易所的公开谴责
Ⅳ.上市公司净资产为16亿，发行可转换公司债券未提供担保
【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:

5、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：考点《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》(2008年10月17日证监会公告[2008]41号)
可交换公司债券是指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券。
申请发行可交换公司债券，应当符合下列规定：
（1）申请人应当是符合《公司法》、《证券法》规定的有限责任公司或者股份有限公司；
（2）公司组织机构健全，运行良好，内部控制制度不存在重大缺陷；
（3）公司最近一期末的净资产额不少于人民币3亿元；（选项Ⅰ错误、选项Ⅱ正确）
（4）公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息；
（5）本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%；
（6）本次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的70%，且应当将预备用于交换的股票设定为本次发行的公司债券的担保物；（选项Ⅲ错误，选项Ⅳ正确）
（7）经资信评级机构评级，债券信用级别良好；（选项Ⅴ正确）
（8）不存在《公司债券发行试点办法》第八条规定的不得发行公司债券的情形。

6、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：安全边际=正常销售额-盈亏临界点销售额，因此，单价上升、单位变动成本降低、预计销售量增加均会导致安全边际提高。

7、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:

8、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅳ

C.Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》第八条：本规则要求披露的财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。

9、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:

10、

发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简要情况，主要包括（）等。  

Ⅰ.性别 

Ⅱ.现任职务 

Ⅲ.主要业务简历 

Ⅳ.曾经担任的重要职务 

Ⅴ.健康状况

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一一招股说明书》(2006年修订） 第五十七条，发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简要情况，主要包括： ①姓名、国籍及境外居留权；②性别；③年龄；④学历；⑤职称；⑥主要业务简历；⑦曾担任的重要职务及任期；⑧现任职务及任期。 对核心技术人员还应披露其主要成果及获得的奖项。对于董事、监事， 应披露其提名人，并披露上述人员的简要情况。