[2008年真题]Ⅰ.发审委会议表决采取不记名投票方式 Ⅱ.发审委会议的参会发审委委员不受是否审核过该发行人的股票发行申请的限制 Ⅲ.中国证监会不公布发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函、参会发审委委员名单和表决结果 Ⅳ.暂缓表决的发行申请再次提交发审委会议审核时，将会议通知、股票发行申请文件及中国证监会有关职能部门的初审报告送达参会发审委委员。
【选择题】A.监事会收到股东的书面请求后拒绝提起诉讼B.自监事会收到股东书面请求之日起30日内监事会未提起诉讼C.情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的D.股东认为必要时E.有限责任公司的股东、股份有限公司连续180日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东正确答案:每次发行完毕后五个工作日内报中国证监会备案（Ⅳ正确）。
Ⅰ.持有以备出售的商品Ⅱ.为交易目的持有的5年期债券Ⅲ.远期外汇合同形成的衍生金融负债Ⅳ.实施以现金结算的股份支付计划形成的应付职工薪酬【组合型选择题】A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确答案:为交易目的而持有的债券属于交易性金融资产核算的范围，合并日A公司账面所有者权益是指其相对于最终控制方甲公司而言的账面价值（Ⅲ正确）。
【选择题】A.中国银监会B.国务院C.中国证监会D.财政部E.国务院证券监督机构正确答案:根据《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》第九条全国股份转让系统公司应当就股票挂牌、股票转让、主办券商管理、挂牌公司管理、投资者适当性管理等依法制定基本业务规则。全国股份转让系统公司制定与修改基本业务规则。
公司一名董事将获授的股票期权无偿转让给另一名董事 IV.审议通过股权激励计划草案，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的1％。上市公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责拟定股权激励计划草案。Ⅰ.证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符 Ⅱ.公开发行证券上市当年净利润比上年下滑50%以上
因此将触发对其他股东股份的全面要约收购Ⅱ.由于丙公司拥有权益的股份已超过乙公司已发行股份的30%，因此成为B公司实际控制人Ⅲ.如果丙公司预计无法在该项事实发生之日起30日内发出要约，并自减持之日起2个工作日内予以公告Ⅳ.如果丙公司将其所持股份减持至30%或30%以下之后，通过间接收购取得上市公司不同比例股份的处理方式有：
上市公司和相关资产实现的利润达到盈利预测水平Ⅱ.进入上市公司的资产经营业务和经营资产独立、完整，且在最近2年未发生重大变化Ⅲ.进入上市公司的资产在进入上市公司前已在同一实际控制人之下持续经营2年以上Ⅳ.进入上市公司的资产在进入上市公司之前实行独立核算，Ⅰ.被收购公司董事会应当对股东是否接受要约提出建议Ⅱ.被收购公司董事会应当对收购人的主体资格、资信情况及收购意图进行调查。
Ⅲ.持有公司股份5％的股东请求时（该股东连续持有股份超过90天） Ⅳ.持有公司股份10％的股东请求时（该股东于股东大会召开前2周内购入股份） 可转换公司债券转换的是公司新发行的股票 Ⅲ.可转换公司债券可以约定转股价向下修正条款，可交换公司债券不可以约定交换价格向下修正条款 Ⅳ.可交换公司债券的发行人是上市公司的股东。
（选项Ⅱ错误）（2）作为存货核算房地产开发企业取得的土地使用权用于建造对外出售的房屋建筑物；（用于自行建造办公楼的仍应按照无形资产核算）（选项Ⅰ错误）（3）作为固定资产核算企业外购房屋建筑物所支付的价款应当按照合理的方法在地上建筑物与土地使用权之间进行分配，（选项Ⅲ正确）（4）作为投资性房地产核算企业改变土地使用权的用途。
甲公司就W7型机器应转回存货跌价准备70万元Ⅳ.2011年12月31日，甲公司就W7型机器应转回存货跌价准备50万元Ⅴ.2011年12月31日，甲公司就W7型机器应计提存货跌价准备100万元（2）2011年6月30日，应计提的存货跌价准备为20（500-480）万元，则当期应冲减已计提的存货跌价准备80（100-20）万元，且小于已计提的存货跌价准备100万元。
期权的卖方只有义务没有权利Ⅲ.金融期货交易中双方潜在的盈利和亏损是无限的，金融期权的买方盈利是无限的 2、下列上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的情况符合规定的是（ ）。于8月22日买入Ⅳ.上市公司于9月1日起筹划重大资产重组，根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》第十一条和第十三条规定。
以及通过证券交易所的交易系统向具备交易所国债承购包销团资格的证券公司、保险公司和信托投资公司及其他投资者发行。【选择题】A.具有注册会计师或律师资格并在其专业领域或投资银行领域有五年以上从业经历B.具有五年以上投资银行领域从业经历C.具有相关行业高级职称的专家D.从事行业研宄五年以上的分析人员正确答案:（选项A错误）（2）具有五年以上投资银行领域从业经历；
<br/>1、独立董事应当对深交所主板上市公司的哪些重大事项发表独立意见？（ ）I.提名、任免董事 II.聘任、解聘高级管理人员 III.董事、高级管理人员的薪酬 IV.重大资产重组方案、股权激励计划 V.公司当年盈利但年度董事会未提出包含现金分红的利润分配预案【组合型选择题】A.I、II、III、IVB.I、II、III、VC.I、II、IV、VD.I、II、III、IV、V正确答案:
Ⅰ.标的股票来源为回购本公司股份1000万股股票Ⅱ.经出席股东大会的股东所持表决权过半数通过，公司一名董事将获授的股票期权无偿转让给另一名董事Ⅳ.审议通过股权激励计划草案，（Ⅲ项不符合）根据《上市公司股权激励管理办法》第二十八条，上市公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责拟定股权激励计划草案。即董事会过半数成员同意即可审议通过股权激励计划草案。股东大会应当对股权激励计划中有关内容进行表决。
<br/>1、下列关于股份公司股份回购的行为符合法律规定的有（ ）。[2008年真题]Ⅰ.因减少公司资本而回购股份，并于回购后1年内转让给了职工 Ⅳ.股东因对股东大会作出的公司合并决议持异议，用于收购的资金应当从公司的税后利润中支出，出具带强调事项段的无保留意见的审计报告C.注册会计师要求调整2007年报表，出具否定意见的审计报告D.注册会计师要求调整2007年报表。
【选择题】A.创立大会B.股东大会C.董事会D.监事会E.职工代表大会正确答案:（3）股份发行、筹办事项符合法律规定；承接一个新的工程项目Ⅱ.代表公司参与民事诉讼Ⅲ.清理公司财产Ⅳ.发现公司财产不足清偿债务后，（Ⅴ正确）（6）处理公司清偿债务后的剩余财产；Ⅰ.上市公司董事会审议关联交易事项时。
2、证券业从业人员诚信信息中的基本信息不包括（）【选择题】A.执业注册记录B.家庭背景信息 【选择题】A.最近三年及一期的审计报告或财务报表B.与保荐机构签订的保荐协议C.保荐机构出具的尽职调查报告D.本次非公开发行的董事会会议决议、股东大会会议决议E.与承销机构签订的承销协议正确答案:上市公司非公开发行股票募集资金只需要提交最近一年的审计报告及最近一期的财务报表（或审计报告）；
（二）在债券存续期内监督发行人募集资金的使用情况；债券受托管理人应在债券发行前或债券募集说明书约定的时间内取得担保的权利证明或其他有关文件，根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第21号一一证券公司公开发行债券募集说明书》第十七条，3、中小非金融企业集合票据发行时必须披露的信息包括（ 任一企业在集合票据存续期内变更募集资金用途均须经有权机构决议通过。
公司应将经中国证监会核准的债券募集说明书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊，偿还公司债券支付的现金在筹资活动中的“【选择题】A.支付的合同违约金B.发生的债务重组损失C.向慈善机构支付的捐赠款D.在建工程建设期间发生的工程物资盘亏损失E.非流动资产处置损失正确答案:4、上市公司非公开发行股票的发行价应不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的（）。
可交换公司债券不可以约定交换价格向下修正条款 Ⅳ.可交换公司债券的发行人是上市公司的股东，采用重置成本法评估Ⅲ.某区域房地产交易活跃，采用市场法评估Ⅳ.在评估某企业的流动资产时，市场法是利用市场上同样或类似资产的近期交易价格，主承销商在询价时向询价对象提供的投资价值研究报告可由下列哪些人员撰写？主承销商应当在询价时向询价对象提供投资价值研究报告。