认购后最小转让单位不得少于面值100万元 Ⅱ.公开发行的债券，发行人应当聘请有主承销商资格的证券公司组织债券的承销；经中国证监会批准可以由发行人自行组织销售 Ⅲ.公开发行的债券，发行人应进行信用评级、提供担保、聘请债权代理人；但应进行信用评级 Ⅴ.公开发行债券，定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行，定向发行的债券可采取协议方式转让，债券的转让应当在合格投资者之间进行。
2、某发行人拟于2008年对同一控制人控制下的其他企业甲、乙、丙、丁进行重组后申请IPO。但保荐机构和发行人律师需要将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见Ⅲ.方案三，发行人重组后运行1个会计年度后方可申请发行。发行人重组后需运行1个会计年度后方可申请发行。但保荐机构和发行人律师需要将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见。[2008年真题]I.质押的存单
Ⅰ.刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，应当终止保荐协议Ⅲ.刊登证券发行募集文件以后直至持续督导工作结束，但存在合理理由的情形除外Ⅳ.终止保荐协议的，说明原因Ⅴ.保荐机构、保荐代表人注册登记内容发生变化的，刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，（Ⅰ正确）《证券发行上市保荐业务管理办法》（2020）第44条规定，《创业板上市公司年报准则》为提高信息披露效率而对部分内容进行了简化和调整。
（Ⅰ正确）（2）在债券存续期内监督发行人募集资金的使用情况；（Ⅳ正确）（3）对发行人的偿债能力和增信措施的有效性进行全面调查和持续关注，（4）在债券存续期内持续督导发行人履行信息披露义务；（6）在债券存续期内勤勉处理债券持有人与发行人之间的谈判或者诉讼事务；（Ⅲ正确）（7）发行人为债券设定担保的，债券受托管理人应在债券发行前或债券募集说明书约定的时间内取得担保的权利证明或其他有关文件。
其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌Ⅲ.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，企业在资产负债表日应当判断资产是否存在可能发生减值的迹象，【选择题】A.依法设立的法人或投资组织B.注册资本在1000万元以上或者经审计的净资产在2000万元以上C.按照规定和章程可从事债券投资D.按照规定和章程可从事股票投资正确答案:
Ⅰ.以原材料换取生产用设备Ⅱ.以持有的一项土地使用权换取一栋生产用厂房Ⅲ.以持有至到期的公司债券换取一项长期股权投资Ⅳ.以一批存货换取一台公允价值为100万元的设备并支付50万元补价Ⅴ.以公允价值为200万元的房产换取一台运输设备并收取24万元补价【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、IVD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:
债券受托管理人应在债券发行前取得担保的权利证明或其他相关文件，并在担保期间妥善保管Ⅲ.对发行人的偿债能力和增信措施的有效性进行全面调查和持续关注，并至少每年向债券持有人提交一次受托管理事务报告Ⅳ.在债券持续期内勤勉处理债券持有人与公司之间的谈判或者诉讼事务Ⅴ.预计公司不能偿还债务时。
<br/>1、与重组有关的直接支出不包括（）【选择题】A.自愿遣散支出B.强制遣散支出（如果自愿遣散目标未满足）C.将不再使用的厂房的租赁撤销费D.留用职工岗前培训支出正确答案:披露该资产或者股权的基本情况、交易价格、定价依据以及是否与公司股东或其他关联人存在利害关系。发行人应在发行情况报告书中看重披露本次发行前后前（）名股东持股数量、持股比例、股份性质及其股份限售比较情况。
【选择题】A.生产经营收入B.接受捐赠的实物资产C.企业股份制改造中的资产评估增值D.纳税人在基建工程中使用本企业产品正确答案:发生的资产评估增值不计入所得额，I.对存货计提跌价准备II.税法折旧大于会计折旧形成的差额部分III.对固定资产，企业根据期末公允价值大于账面价值的部分进行了调整IV.对无形资产，企业根据期末可收回金额小于账面价值计提减值准备的部分V.对投资性房地产。
[2008年真题]Ⅰ.3年内不转让取得的上市公司A股股份Ⅱ.其境外实有资产总额为1. 5亿美元，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的原则批复函后，中国证监会依法予以核准Ⅳ.通过协议转让方式进行战略投资的，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的批准后。
【选择题】A.每年部分改选董事会成员B.限制董事的任职资格 C.超级多数条款 D.毒丸策略正确答案:（C包括）2、非上市公众公司重大资产重组涉及发行股份的，【选择题】A.特定对象为公众公司股东、实际控制人或者其控制的关联人B.特定对象为公众公司董事、监事、高级管理人员C.特定对象通过认购本次发行的股份取得公众公司的实际控制权 D.特定对象取得本次发行的股份时。
（）[2008年真题]Ⅰ.未在证券交易所上市交易的证券Ⅱ.上市交易时间尚有20天的债券Ⅲ.经有证券从业资格的评估师事务所评估的土地使用权Ⅳ.上市公司发行新股【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅱ、ⅢE.Ⅰ、Ⅲ正确答案:持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度 持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度
<br/>1、下列上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的情况符合规定的是（）。于10月7日公告季度报告Ⅲ.上市公司于8月21日披露重大事件，根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》第十一条和第十三条规定，上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份发生变动的，上市公司董事、监事和高级管理人员在下列期间不得买卖本公司股票：
Ⅲ.经有证券从业资格的评估师事务所评估的土地使用权 收购人可以采用现金、证券、现金与证券相结合等合法方式支付收购上市公司的价款。收购人以未在证券交易所上市交易的证券支付收购价款的，并详细披露相关证券的保管、送达被收购公司股东的方式和程序安排。收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，因而土地使用权不能作为对价支付收购上市公司的价款。
【选择题】A.董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、法规的规定，决议无效B.股东会的会议召集程序、表决方式违反公司章程的规定，I.新上市公司的董事、监事在公司申请股票初始登记时II.现任董事、监事和高级管理人员在离任后2个交易日内III.新上市公司高级管理人员在公司申请股票初始登记2个交易日内IV.现任董事、监事和高级管理人员在其已申报的个人信息发生变化后的2个交易日内
持有至到期投资按照摊余成本计量（Ⅱ项错误）。甲公司将购入的该公司债券划分为持有至到期投资，银行存款 1 000持有至到期投资——利息调整 250（2）20×0年12月31日。
【选择题】A.获得证券从业资格证书 B.未负有数额较大债务C.最近36个月未因执业行为违法违规受到处罚 D.参加中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格正确答案:I.按单利计算的该债券的票面利率为10% II.按单利计算的该债券的当前合理价格介于101. 10元至101.20元之间 III.按复利计算的该债券的当前合理价格等于100元