债券审核程序、提高审核效率Ⅲ.支持发债企业利用债券资金优化债务结构，采用累积投票制度的上市公司应在公司章程中规定该制度的实施细则。4、下列关于发行可转换公司债券的上市公司在沪深交易所进行信息披露的表述，应当按照有关规定编制上市公告书和股份变动报告书Ⅱ.发行可转换公司债券的上市公司出现可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的情形。
Ⅰ.保荐机构应当在发行人向交易所报送信息披露文件及其他文件之前，Ⅱ.保荐机构按照有关规定对发行人违法违规事项公开发表声明的，Ⅲ.保荐机构有充分理由确信中介机构及其签名人员按相关规定出具的专业意见可能存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等违法违规情形或者其他不当情形的，Ⅳ.保荐机构和发行人终止保荐协议的，新聘请的保荐人应当及时向交易所提交规定的有关文件。
承销商将认购期限延迟（超过3个月）B.股票发行采用代销方式，为发行失败C.控股股东不须承诺认购股份的数量D.由发行人与保荐机构协商确定发行价格E.配股的保荐机构和主承销商是同一机构正确答案:向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量百分之七十的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人；
2、豁免要约收购申请人应当就事实发生之日起前（ ）个月内申请人及其关联方、申请人及其关联方的董事是否泄漏有关信息或者是否从事市场操纵等禁止交易的行为提交自查报告。《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第19号一一豁免要约收购申请文件》第十条规定。
【选择题】A.由于担保引起的或有事项随着被担保人债务的全部清偿而消失B.只有对本单位产生有利影响的事项，但担保人仍存在或有事项正确答案:
由于营业利润＝营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动收益（-公允价值变动损失）+投资收益（-投资损失）:750000-500000-50000-50000-30000-20000-5000 + 5000 + 10000=110000（万元）4、下列关于发行人实际控制人的说法符合法律规定的是（ ）：
持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度Ⅴ.因原保荐机构被撤销保荐机构资格而另行聘请保荐机构的，[2008年真题]Ⅰ.3年内不转让取得的上市公司A股股份Ⅱ.其境外实有资产总额为1. 5亿美元，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的原则批复函后，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的批准后，由其向中国证监会报送上市公司收购报告书及相关文件。
I.销售商品发生的商业折扣II.采用一次摊销法结转首次出借新包装物成本III.结转出租包装物因不能使用而报废的残料价值IV.结转随同商品出售但不单独计价的包装物成本V.结转随同商品出售并单独计价的包装物成本【组合型选择题】A.I、IIIB.II、IIIC.II、IVD.I、V正确答案:Ⅴ.董事、监事、高级管理人员对外发布未披露的信息，Ⅰ.派出机构发现实际情况与收购人披露的内容存在重大差异的。
保荐人及其保荐代表人（Ⅰ正确）应当对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，保荐人应当以电子文档形式报送保荐工作底稿和验证版招股说明书，应当以电子文档形式报送保荐工作底稿和更新后的验证版招股说明书。
3、商业银行发行金融债券应具备的条件有（）。Ⅰ.核心资本充足率不低于8%Ⅱ. 最近3年连续盈利Ⅲ.贷款损失准备计提充足Ⅳ.最近2年没有重大违法、违规行为Ⅴ.风险监管指标符合监管机构的有关规定 【组合型选择题】A.Ⅱ、Ⅲ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅳ、ⅤD.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案:商业银行发行金融债券应具备以下条件：任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的40％。
我国国债发行招标规则的制定借鉴了国际资本市场中的美国式、荷兰式规则，盈利预测的数据（合并会计报表）至少应包括会计年度营业收入、利润总额（Ⅴ正确）、净利润（Ⅳ正确）和每股盈利（Ⅱ正确）。《办法》第36条 收购人可以采用现金、证券、现金与证券相结合等合法方式支付收购上市公司的价款；（Ⅰ正确）收购人以在证券交易所上市的证券支付收购价款的。
II.发生关联交易、为他人提供担保等事项III.履行信息披露义务或者向中国证监会、证券交易所报告有关事项IV.发生违法违规行为或者其他重大事项 2、下列关于保荐项目尽职调查情况问核程序的说法正确的有（）。B.保荐项目需参加问核程序的人员有签字的保荐代表人、保荐机构的保荐业务负责人和保荐业务部门负责人
Ⅰ.以对子公司股权投资换入一项投资性物业Ⅱ.以本公司生产的产品换入生产用专利技术Ⅲ.以原准备持有至到期的债权投资换入固定资产Ⅳ.定向发行本公司股票取得某被投资单位40%股权【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ正确答案:
[2008年真题]Ⅰ.发行人及其主承销商根据初步询价结果即确定了发行价格Ⅱ.参与初步询价的询价对象共15家，发行人及其主承销商根据询价结果进行了发行Ⅲ.主承销商以集合资产管理计划参与了初步询价和网下配售，根据上交所《沪市股票上网发行资金申购实施办法》(2009年修订）第4条第5款，深交所《资金申购上网公开发行股票实施办法》(2009年修订）第2条第3款规定。
的方式进行交易B.承销商通过开具凭证式国债收款凭证的方式进行发售C.利率按实际持有天数分档计付D.凭证式国债是一种可上市流通的储蓄型债券正确答案:2、公司债券可被终止上市交易的情况有（ ）。Ⅰ.发行公司债券所幕集的资金不按照核准的用途使用的，且在限期内未能消除的 Ⅴ.发行人存在公司出现重大违法行为或未按照债券募集办法履行义务情形之一，由证券交易所决定终止该债券上市；
I.收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化 II.上市公司面临严重财务困难，且收购人承诺6年内不转让其在该公司中所拥有的权益 III.上市公司面临严重财务困难。
盈利预测的数据（合并会计报表）至少应包括会计年度营业收入、利润总额（Ⅴ正确）、净利润（Ⅳ正确）和每股盈利（Ⅱ正确）。财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%，中国证监会自撤销之日起3个月内不再受理该保荐机构推荐的保荐代表人资格申请【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅤB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、ⅢE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ正确答案:
2、以下关于保荐机构、保荐代表人登记事项的说法正确的有（）。应当自变化之日起2个工作日内向中国证监会提交更新资料B.对保荐机构资格的申请，证监会自受理之日起20个工作日内做出核准或者不予核准的书面决定C.保荐机构注册登记事项发生变化的，应通过原保荐机构向中国证监会申请变更登记正确答案:证券公司和个人应当保证申请文件真实、准确、完整。
I. A公司应提供具备规范运作上市公司的管理能力的说明II. A公司应提供对上市公司后续发展计划的可行性说明，但无需就管理上市公司的能力进行说明III. A公司应提供避免同业竞争等利益冲突、保证B公司经营独立性的说明IV. 因为A公司自身并不从事与B公司相同的业务，因此无需就同业竞争、保证独立性等问题提供说明V.A公司不可进行业务整合，2、下列关于创业板上市公司关联交易审议和披露的表述。