上市公司募集资金的数额和使用应当符合除金融类企业外，【选择题】A.仲裁条款B.责任划分条款C.公司担保条款D.风险揭示条款 正确答案:公司应当对发行对象的身份进行确认，有充分理由确信发行对象符合本办法和公司的相关规定。公司应当与发行对象签订包含风险揭示条款的认购协议。
[2008年真题]Ⅰ.发审委通过后至招股说明书刊登前发生重大事项的，并经证监会同意后相应修改招股说明书及其摘要 应于事项发生后的1个工作日向证监会提交书面说明 根据《关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知》，拟发行公司在发审会后至招股说明书或招股意向书刊登日之前发生重大事项的。
I.违反法律、行政法规、规章和发行审核工作纪律的II.未按照中国证监会的有关规定勤勉尽职的III.5次以上无故不出席发审委会议的IV.本人提出辞职申请的V.经中国银监会考核认为不适合担任发审委委员 ⑤经中国证监会考核认为不适合担任发审委委员的其他情形。发审委委员的解聘不受任期是否届满的限制。根据《关于规范证券公司参与区域性股权交易市场的指导意见（试行）》第二条第二项。
I.不以任何方式违法违规占用上市公司资金及要求上市公司违法违规提供担保II.遵守并促使上市公司遵守国家法律、行政法规、部门规章、规范性文件 III.保证上市公司资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立IV.不通过非公允性关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害上市公司和其他股东的合法权益 V.严格按照有关规定履行信息披露义务。
I.及时披露所有对上市公司股票价格可能产生重大影响的重大事件II.确保信息披露内容的真实、准确、完整，不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格IV.上市公司存在或正在筹划重大收购、出售资产行为时。
主承销商在询价时向询价对象提供的投资价值研究报告可由下列哪些人员撰写？主承销商应当在询价时向询价对象提供投资价值研究报告。[2008年真题]Ⅰ.控股股东甲至少应认购300万股，承销商可以包销方式承销其余股份 原股东认购股票的数量应不低于拟配售数量的70%,因此控股股东甲至少需要承诺认购300万股(2100万股﹣1800万股）。
Ⅰ.发行人经营方针、经营范围或者生产经营外部条件等发生重大变化Ⅱ.发行人出售、转让主要资产或发生重大资产重组Ⅲ.发行人放弃债权、财产或其他导致发行人发生超过上年末净资产5%的重大损失Ⅳ.发行人当年累计新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的20%Ⅴ.发行人主体或债券信用评级发生变化【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
<br/>1、公开发行公司债券的发行人应当及时披露债券存续期内发生可能影响其偿债能力或债券价格的重大事项，Ⅰ.债券信用评级发生变化Ⅱ.发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的10%Ⅲ.发行人放弃债权或财产，Ⅰ.存在活跃的公开市场和非公开市场有可比的资产及其相关活动是应用市场法进行资产评估的两个基本前提条件Ⅱ.同时满足以下条件。
[2008年真题]Ⅰ.3年内不转让取得的上市公司A股股份Ⅱ.其境外实有资产总额为1. 5亿美元，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的原则批复函后，中国证监会依法予以核准Ⅳ.通过协议转让方式进行战略投资的，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的批准后，由其向中国证监会报送上市公司收购报告书及相关文件。
根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一一招股说明书》(2006年修订）第九十条和第九十三条规定，Ⅱ.需要取得商务部相关核准或备案文件Ⅲ.上市公司召开股东大会后，即可向证监会提交申报材料Ⅳ.若本次交易不构成重大资产重组，无须证监会核准Ⅴ.购买境外资产均需进行经营者集中审查，I.保荐机构资质证明II.保荐机构是否根据《公司法》、《证券法》等相关规定。
【选择题】A.上市公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书在控股股东单位经批准可担任除董事以外的其他职务B.控股股东高级管理人员兼任上市公司董事的，应保证有足够的时间和精力承担上市公司的工作C.控股股东以非货币性资产出资的，明确界定该资产的范围D.上市公司应按照有关法律、法规的要求建立健全的财务、会计管理制度。
2、深交所在资金申购上网实施办法中对申购单位的要求是（ I.行权价格越低，认股权证的价值越高II.权证存续期越长，权证价值越大III.标的证券的价值越高，认股权证的价值越高IV.标的证券的价值越高，认股权证的价值越低V.标的证券的价格波动率越大，未来标的证券价格超过履约价格的可能性越高，认购权证的获利的可能性也越高。表示未来标的证券价格超过履约价格的可能性越大。
【选择题】A.确认资本公积10万元B.确认营业外收入10万元C.确认投资收益10万元 D.确认公允价值变动损益10万元E.确定固定资产10万元正确答案:2、以下构成发行人发行上市独立性障碍的是（ [2008年真题]Ⅰ.发行人租赁控股股东的办公楼在二、三层办公，根据《首次公开发行股票并上市并管理办法》相关规定，[2008年真题]I.发行人应当承担赔偿责任II.除非证明无过错;
科目的余额计算后D.”科目余额正确答案:账户的金额只有在年度终了时才能结转到“账户的余额也应反映在资产负债表的“现金和银行存款（为公司的盈余资金）共4000万元。EVA资本=债务成本+股本成本-在建工程-非营业现金:债务成本=短期借款+一年内到期长期借款+长期负债合计=5000+10000=15000（万元）。
【选择题】A.在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前10名股东单位任职的人员及其直系亲属B.直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前20名股东中的自然人股东及其直系亲属C.在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系D.在上市公司或者其附属企业任职的人员的亲属正确答案:根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定。
采用重置成本法评估Ⅲ.某区域房地产交易活跃，采用市场法评估Ⅳ.在评估某企业的流动资产时，应用市场法进行资产评估，并将其从重置成本中予以扣除而得到被评估资产价值的各种评估方法的总称。采用成本法评估资产具备的前提条件是：【选择题】A.由控股股东提名B.其妻子的弟弟在上市公司某子公司担任职务C.一年前为上市公司提供咨询服务D.持有上市公司100股股票E.间接持有上市公司已发行股份7%以上正确答案:
<br/>1、下列关于深交所创业板上市公司募集资金管理相关要求的说法中，上市公司及商业银行应当及时通知保荐机构或者独立财务顾问Ⅳ.商业银行每季度向上市公司出具银行对账单，）个交易日内披露公司为恢复上市所采取的措施及有关工作进展情况。并至少在每月前五个交易日内披露一次为恢复上市所采取的措施及有关工作进展情况。4、上市公司应当在每个会计年度结束之日起（
主承销商在询价时向询价对象提供的投资价值研究报告可由（）撰写。Ⅰ.主承销商的证券分析师Ⅱ.承销团其他成员的证券分析师Ⅲ.保荐代表人Ⅳ.独立第三方研究机构的研究人员【组合型选择题】A.Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确答案:可用来贴现的未来现金流是指以现金形式表示的每股股息，而Ⅰ项每股收益不确定是否会以现金派放。
发行人临时报告披露的信息涉及募集资金、关联交易、委托理财、为他人提供担保等重大事项的，保荐机构应当自临时报告披露之日起10个工作日内进行分析并在中国证监会指定网站发表独立意见。诚信信息是指证券从业人员在执业活动中遵纪守法、履约守信的情况和对评价其诚信状况有影响的其他信息。【选择题】A.对发行人进行辅导前B.签订保荐协议前 D.决定推荐发行人证券发行上市前正确答案:
Ⅰ.换入资产的未来现金流量在风险方面与换出资产显著不同Ⅱ.换入资产的未来现金流量在时间方面与换出资产显著不同Ⅲ.换入资产的未来现金流量在金额方面与换出资产显著不同Ⅳ.换入资产与换出资产的预计未来现金流量现值不同【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确答案:（1）换入资产的未来现金流量在风险、时间和金额方面与换出资产显著不同；