2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、下列关于可转换公司债券价值的说法正确的是（）。I.转股期限越长，转股的期权价值越大，可转换公司债券的价值越高 II.股票波动率越大，期权价值越大，可转换公司债券的价值越高 III.转股价格越高，期权价值越大，可转换公司债券的价值越高 IV.回售期限越长，回售的期权价值越大，可转换公司债券的价值越高【组合型选择题】

A.I、II、III

B.II、III、IV

C.I、II、IV

D.I、III、IV

正确答案:C

答案解析:III项，转股价格越高，期权价值越低，可转换公司债券的债权价值越低；反之，转股价格越低，期权的价值越高。

2、某上市公司拟公开发行新股，则该公司在最近（ ）年内财务会计文件应无虚假记载。【选择题】

A.1

B.2

C.3

D.4

正确答案:C

答案解析:《证券法》第十三条规定，上市公司公开发行新股，必须具备的条件有：①具备健全且运行良好的组织机构，②具有持续盈利能力，财务状况良好；③公司在最近3年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；④经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

3、关于保荐机构，下列表述正确的有（）。Ⅰ.刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内分别向中国证监会报告，说明原因Ⅱ.发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐机构资格的，应当终止保荐协议Ⅲ.刊登证券发行募集文件以后直至持续督导工作结束，保荐机构和发行人不得终止保荐协议，但存在合理理由的情形除外Ⅳ.终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因Ⅴ.保荐机构、保荐代表人注册登记内容发生变化的，保荐机构应当自变化之日起5个工作日内向中国证监会报告【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：《证券发行上市保荐业务管理办法》（2020）第43条规定，刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内分别向中国证监会报告，说明原因；（Ⅰ正确）《证券发行上市保荐业务管理办法》（2020）第44条规定，刊登证券发行募集文件以后直至持续督导工作结束，保荐机构和发行人不得终止保荐协议，但存在合理理由的情形除外（Ⅲ正确）；发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐机构资格的，应当终止保荐协议（Ⅱ正确）；终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。（Ⅳ正确）V项，关于这块的规定最新法条已取消。

4、与主板上市公司年报准则相比，《创业板上市公司年报准则》为提高信息披露效率而对部分内容进行了简化和调整，下列说法错误的是（ ）。【选择题】

A.对年度报告全文前后重复出现的内容进行修改

B.对已经在临时报告中披露的事项进行简化，一般只要求披露临时报告时间、网址链接等内容

C.适当简化主营业务的披露，不需按产品或地区披露

D.对年度报告全文中与财务报告重复的内容进行了简化

正确答案:C

答案解析:由于创业板公司大多业务单一，也不鼓励其在将来从事多元化经营，因此，在董事会报告中不要求公司按行业披露主营业务，只需按产品或地区披露。

5、存在下列（ )情形之一的，不得公开发行公司债券。 Ⅰ.最近二十四个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为 Ⅱ.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 Ⅲ.对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实，仍处于继续状态 Ⅳ.严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:《公司债券发行与交易管理办法》第十七条规定，存在下列情形之一的，不得公开发行公司债券： （一）最近三十六个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为； （二）本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；（三）对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实，仍处于继续状态； （四）严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。