参见《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》第二十二条规定。
（Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ三项是管理层防卫策略经常采用的手段）2、上市公告书至少应披露的发行人的基本清况有（）。《办法》第36条 收购人可以采用现金、证券、现金与证券相结合等合法方式支付收购上市公司的价款；（Ⅰ正确）收购人以在证券交易所上市的证券支付收购价款的，（Ⅲ正确）《办法》第27条 收购人为终止上市公司的上市地位而发出全面要约的。
若可转换公司债券的市场价值是400元，是指使可转换公司债券市场价值（即市场价格）等于该可转换公司债券转换价值时的标的股票的每股价格，转换平价=可转换公司债券的市场价格／转换比例=400/10=40（元）。【选择题】A.剩余股利政策B.固定股利支付率政策C.固定或持续增长股利政策D.低正常股利加额外股利政策E.现金股利政策正确答案:固定股利支付率政策是公司确定一个股利占利润的比率。
【选择题】A.它是一种贴现率B.前提是NPV取0C.内部收益率大于必要收益率，有投资价值D.内部收益率小于必要收益率，表明该投资所带来的实际收益率高于弥补成本所必须达到的必要收益率。
[2008年真题]Ⅰ.发审委通过后至招股说明书刊登前发生重大事项的，并经证监会同意后相应修改招股说明书及其摘要 应于事项发生后的1个工作日向证监会提交书面说明 根据《关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知》，拟发行公司在发审会后至招股说明书或招股意向书刊登日之前发生重大事项的。
根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一一招股说明书》（2006年修订）第一百零六条，发行人可视实际情况并根据重要性原则披露Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ五项的内容以及投资项目的竣工时间、产量、产品销售方式及营销措施和投资项目的选址，Ⅰ.发行人应列表披露前次募集资金的实际使用情况 Ⅱ.发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况 Ⅲ.项目实际效益与承诺效益存在重大差异的”
根据《优先股试点管理办法》第六十五条 本办法所称合格投资者包括：（Ⅳ正确）（5）合格境外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFII）、符合国务院相关部门规定的境外战略投资者；（Ⅰ正确）（6）除发行人董事、高级管理人员及其配偶以外的，资产的计税基础=未来可税前列支的金额）。（Ⅰ正确）（2）董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法由股东大会决定；
2、证券交易所对上市公司股票交易实行其他特别处理的情形不包括（ 【选择题】A.公司主要银行账号被冻结 B.公司董事会无法正常召开会议并形成董事会决议C.最近1个会计年度的审计结果显示其股东权益为负值 D.公司生产经营活动受到严重影响且预计在1个月以内不能恢复正常正确答案:（四）公司向控股股东或者其关联人提供资金或者违反规定程序对外提供担保且情形严重的；
）【选择题】A.基础利率 B.市场利率C.票面利率D.市场汇率正确答案:【选择题】A.一般贷款业务的计税依据为利差收入B.转让股票的计税依据为卖出股票的全部收入C.金融中间业务的计税依据为佣金的全部收入D.融资租赁的计税依据为向承租者收取的全部价款正确答案:Ⅰ.上市公司制作书面的交易进程备忘录并予以妥当保存。
<br/>1、下列属于上市公司信息披露义务人的是( )。根据《上市公司信息披露管理办法》的规定，信息披露义务人不仅包括上市公司、发行人，利用或可能利用上市公司内幕信息进行交易的机构和个人，通过接受委托或者信托等方式持有上市公司5%以上股份的股东或者实际控制人，是指认购并获得本次非公开发行股票的法人、自然人或者其他合法投资组织不超过10名。
采用公允价值模式计量Ⅱ.存货计量由移动平均改为先进先出Ⅲ.首次执行新企业会计准则，长期股权投资由权益法改成本法Ⅳ.固定资产折旧由年数总和法改成直线法【组合型选择题】A.Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、ⅡE.Ⅱ、Ⅳ正确答案:某一项金融资产划分为持有至到期投资必须具有的特征有（）。
Ⅰ.企业承担的重组义务满足或有事项确认预计负债规定的，应当确认预计负债Ⅱ.重组是指企业制定和控制的。
剩余数量应当在二十四个月内发行完毕B.分期发行的，首期发行数量应当不少于总发行数量的50%C.应当经资信评级机构评级，债券信用级别良好 D.应当为公司债券提供担保E.采用分期发行方式的，发行人应当在后续发行中及时披露更新后的债券募集说明书，并在每期发行完成后十个工作日内报中国证监会备案正确答案:《公司债券发行与交易管理办法》第二十二条规定。
财务顾问主办人应当就中国证监会在反馈意见中提出的问题按照内部程序向（）报告。应当自变化之日起2个工作日内向中国证监会提交更新资料B.对保荐机构资格的申请，应通过原保荐机构向中国证监会申请变更登记正确答案:证券公司和个人应当保证申请文件真实、准确、完整。Ⅰ.管理人应当按照计划说明书的约定成立清算组。
II.按单利计算的该债券的当前合理价格介于101. 10元至101.20元之间 III.按复利计算的该债券的当前合理价格等于100元 IV.按复利计算的该债券的当前合理价格介于84. 10元至84. 20元之间 V.按复利计算的该债券的当前合理价格小于96. 50元 Ⅰ.确认债券发行人符合上市条件
应当重新编制并披露要约收购报告书II.重新编制并披露要约收购报告书应报送全国股份转让系统，同时通知被收购公司III.变更后的要约收购价格不得高于变更前的要约收购价格 IV.收购要约期限届满前15日内，收购人在任何情况下不得变更收购要约V.出现竞争要约时，收购人应自依法报送上市公司收购报告书之日起15日后。
最大收益为执行价格与权利金的差，债券受托管理人应在债券发行前取得担保的权利证明或其他有关文件，并在担保期间妥善保管 Ⅲ.在债券持续期内勤勉处理债券持有人与公司之间的谈判或者诉讼事务 Ⅳ.预计公司不能偿还债务时，（二）在债券存续期内监督发行人募集资金的使用情况；（四）在债券存续期内持续督导发行人履行信息披露义务；（六）在债券存续期内勤勉处理债券持有人与发行人之间的谈判或者诉讼事务；
Ⅰ.核心资本充足率不低于8%Ⅱ. 最近3年连续盈利Ⅲ.贷款损失准备计提充足Ⅳ.最近2年没有重大违法、违规行为Ⅴ.风险监管指标符合监管机构的有关规定 【组合型选择题】A.Ⅱ、Ⅲ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅳ、ⅤD.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案:商业银行发行金融债券应具备以下条件：投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到（）时。
证券公司债券发行人应及时予以公告或以有效的方式告知债券持有人的情形除ⅠⅡⅢⅤ四项外，商业银行发行金融债券应具有良好的公司治理机制，根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第20号一一证券公司发行债券申请文件》相关规定，②发行人董事会、监事会关于报告期内被出具非标准无保留意见审计报告（如有）涉及事项处理情况的说明；⑦发行人关于本期债券偿债计划及保障措施的专项报告；