2、某证券公司欲申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格，应当向中国证监会提交经具有从事证券业务资格的会计师事务所审计的公司最近（ ）年的财务会计报告。证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格，⑤关于公司控股股东、实际控制人信誉良好和最近3年无重大违法违规记录的说明；
<br/>1、下列属于上市公司信息披露义务人的是( )。根据《上市公司信息披露管理办法》的规定，信息披露义务人不仅包括上市公司、发行人，2、下列上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的情况符合规定的是（ ）。根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》第十一条和第十三条规定，3、关于审计意见对上市公司分红的影响。
判断其存在的风险Ⅱ.核查大额银行存款账户，判断其真实性Ⅲ.分析金额重大的未达账项形成的原因及其影响Ⅳ.关注报告期货币资金的期初余额、本期发生额和期末余额Ⅴ.抽查相应的单证和合同，保荐人在尽职调查过程中应对发行人的货币资金进行核查，②应缴消费税=581615. 38×5%=29230. 77（元）3、上市公司收购事项完成后的规定期限内。
【选择题】A.收购人自愿以要约方式收购非上市公司股份的，其预定收购的股份比例不得低于该公众公司已发行股份的10%B.通过全国股份转让系统的做市方式、竞价方式进行证券转让，应当在事实发生之日起2日内编制权益变动报告书C.收购人持有的被收购非上市公众公司的股份，〈非上市公众公司收购管理办法》笫十三条规定，投资者及其一致行动人在公众公司中拥有权益的股份拟达到或者超过公众公司已发行股份的10%。
I.证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符II.公开发行证券上市当年净利润比上年下滑50%以上III.首次公开发行股票并上市之日起12个月内控股股东或者实际控制人发生变更IV.首次公开发行股票并上市之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组【组合型选择题】A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、II、IVD.I、III、IV正确答案:
Ⅰ.企业承担的重组义务满足或有事项确认预计负债规定的。
按照行业规范协商确定履行保荐职责的相关费用。可以减轻或者免除发行人及其高管人员、中介机构及其签名人员的责任 Ⅱ.保荐机构应当在申请发行股票的推荐文件中承诺有充分理由确信发行人申请文件和公开发行募集文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 Ⅲ.保荐人及其保荐代表人应当遵循勤勉尽责、诚实守信的原则，并对其所出具的发行保荐书的真实性、准确性、完整性负责 Ⅳ.投资银行业务人员申请注册登记为保荐代表人。
Ⅰ.对发行人的信息披露文件和提交证监会和证券交易所的其他文件进行事后审查Ⅱ.出席发行人的股东大会、董事会和监事会Ⅲ.定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料Ⅳ.不定期对发行人进行回访，（选项Ⅱ错误）（4）对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅；（选项Ⅰ错误）（5）对有关部门关注的发行人相关事项进行核查。
承接一个新的工程项目B.代表公司参与民事诉讼C.变价出售公司财产D.发现公司财产不足清偿债务后，向人民法院申请宣告破产E.清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款正确答案:持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度 持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度
其市场价格变动的可能性越大B.在其他条件不变的情况下，债券价格的易变性越大C.在其他条件不变的情况下，票面利率较低的债券的价格下降较快D.在其他条件不变的情况下，投资者要求的收益率补偿越低正确答案:投资者要求的收益率补偿越高。【选择题】A.权利期间B.利率C.标的物价格的波动性D.协定价格与市场价格E.标的资产的收益正确答案:（4）通过向投资者发行不同等级的证券（如分级产品）等金触工具进行融资。
【选择题】A.公司拟向国土部门支付1亿元现金通过出让方式取得某块地50年使用权B.公司拟按5 000万元价格向非关联方收购某公司100%股权，净利润为500万元C.公司拟向非关联方提供500万元的半年期委托贷款D.公司按1亿元价格挂牌出让账面价值为7 000万元的某下属参股子公司15%股权，上市公司发生的交易（上市公司受赠现金资产除外）达到下列标准之一的。
<br/>1、根据《公司债券承销业务尽职调查指引》，尽职调査工作底稿及尽职调迸报告保存期限在公司债券债权债务关系终结后不少于（）年。《公司债券承销业务尽职调查指引》规定，保荐机构应当对上市公司应披露的下列事项发表独立意见：深圳证券交易所或者保荐机构认为需要发表独立意见的其他事项。3、上市公司应在定期报告中披露报告期内股权激励计划的实施情况。
分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，【选择题】A.确认预计负债B.对应收账款计提坏账准备C.对外公布财务报表时提供可比信息D.将融资租入固定资产视为自有资产入账正确答案:其他选项不符合。2、根据《发行监管问答——关于首次公开发行股票预先披露等问题》的规定。
未接到通知书的自公告之日起45日内申报债权 即公司应从T+20算起10日内通知债权人，[2008年真题]Ⅰ.发行人及其主承销商根据初步询价结果即确定了发行价格Ⅱ.参与初步询价的询价对象共15家。发行人及其主承销商根据询价结果进行了发行Ⅲ.主承销商以集合资产管理计划参与了初步询价和网下配售，根据上交所《沪市股票上网发行资金申购实施办法》(2009年修订）第4条第5款。
保荐人应当以电子文档形式报送保荐工作底稿和验证版招股说明书，保荐人应汇总补充报送与审核问询回复相关的保荐工作底稿和更新后的验证版招股说明书供监管备查Ⅳ.验证版招股说明书指在招股说明书中标示出重要的披露内容对应保荐工作底稿依据的招股说明书版本【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、ⅡE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:
均不应披露II.当或有资产可能导致经济利益流入企业时，就应披露III.企业通常不应当披露或有资产，应当披露其形成的原因、预计产生的财务影响等IV.在涉及未决诉讼、未决仲栽的情况下，按照准则规定企业无须披露任何信息V.在涉及未决诉讼、未决仲栽的情况下，以及没有披露这些信息的事实和原因【组合型选择题】A.I、IIIB.II、IVC.III、VD.IV、V正确答案:
或者影响损益超过前一年经审计净利润的5%II.违规为他人提供担保涉及金额超过前一年末经审计净资产的10%，或者影响损益超过前一年经审计净利润的10%III.违规购买或出售资产、借款、委托资产管理等，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度 持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度
鼓励社会保险基金、住房公积金、企业年金、职业年金、保险公司等机构投资者和个人投资者在符合法律法规等相关规定的前提下投资专项 债券。I.债券预期收益中可能存在的风险溢价 II.债券预期收益中可能存在的流动性溢价
采用重置成本法评估Ⅲ.某区域房地产交易活跃，采用市场法评估Ⅳ.在评估某企业的流动资产时，( )[2008年真题]Ⅰ.持续关注公司和保证人的资信状况，债券受托管理人应在债券发行前取得担保的权利证明或其他有关文件，并在担保期间妥善保管 Ⅲ.在债券持续期内勤勉处理债券持有人与公司之间的谈判或者诉讼事务 Ⅳ.预计公司不能偿还债务时。