2024年证券从业资格考试《金融市场基础知识》考试共100题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第六章 证券投资基金5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、下列关于开放式基金份额的转换说法正确的是（）。Ⅰ.基金转换业务必须符合是由同一基金管理人管理的、在同一注册登记人处注册登记的基金 Ⅱ.基金份额的转换会收取一定的转换费用Ⅲ.当转出基金申购费率低于转入基金申购费率时，费用补差为按照转出基金金额计算的申购费用差额 Ⅳ.当转出基金申购费率高于转入基金申购费率时，不收取费用补差【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：基金转换业务所涉及的基金，必须是由同一基金管理人管理的、在同一注册登记人处注册登记的基金；（Ⅰ正确）基金份额的转换常常还会收取一定的转换费用；（Ⅱ正确）当转出基金申购费率低于转入基金申购费率时，费用补差为按照转出基金金额计算的申购费用差额；当转出基金申购费率高于转人基金申购费率时，不收取费用补差。（Ⅲ、Ⅳ正确）

2、证券投资基金根据组织形式可以分为（）。【多选题】

A.契约型基金

B.公司型基金

C.效益型基金

D.成长型基金

正确答案:A、B

答案解析:选项AB正确：证券投资基金根据组织形式可以划分为契约型基金（A正确）和公司型基金（B正确）。契约型基金又被称为单位信托基金，是指将投资者、管理人、托管人三者作为信托关系的当事人，通过签订基金契约的形式发行受益凭证而设立的一种基金；公司型基金是依据基金公司章程设立，在法律上具有独立法人地位的股份投资公司。

3、关于封闭式基金的交易，以下说法不正确的有（ ）。Ⅰ.封闭式基金的交易遵从“价格优先、时间优先”的原则Ⅱ.投资者买卖封闭式基金必须开立深、沪证券账户Ⅲ.封闭式基金的交易需收取印花税Ⅳ.封闭式基金的单笔最大数量应低于80万份【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：Ⅱ项，投资者买卖封闭式基金必须开立沪深证券账户或沪深基金账户及资金账户；Ⅲ项，目前，封闭式基金的交易不收取印花税；Ⅳ项，封闭式基金的单笔最大数量应低于100万份。

4、在向投资者推介私募基金之前，募集机构应当采取问卷调查等方式履行特定对象确定程序，对投资者风险识别能力和风险承担能力进行评估。投资者应当以书面形式承诺其符合合格投资者标准。投资者的评估结果有效期最长不得超过3年。【判断题】

A.正确

B. 错误

正确答案:A

答案解析:在向投资者推介私募基金之前，募集机构应当采取问卷调查等方式履行特定对象确定程序，对投资者风险识别能力和风险承担能力进行评估。投资者应当以书面形式承诺其符合合格投资者标准。投资者的评估结果有效期最长不得超过3年。

5、假设小李在A基金募集期间产生利息40元，其认购份额为（）。【不定项】

A.4878.05

B.4918.05

C.4858.05

D.4828.05

正确答案:B

答案解析:净认购份额=（净认购金额+认购利息）/基金份额初始面值，其中：净认购金额=认购金额/（1+认购费率）=5000/（1+2.5%）=4878.0488，净认购份额=（4878.0488+40）/1=4918.05份。