冲销凭证怎么反记账？：冲销凭证怎么反记账？反记账：（1）总账——期末——对账——在“对账”对话框下按ctrl＋H；（2）出现“恢复记账前状态功能已被激活”——确认——退出；（3）接下来：总账——凭证——恢复记账前状态——选择要取消月份的月初状态——确定——输入账套主管的密码——确定。

冲销凭证怎么登记账簿？：冲销凭证怎么登记账簿？红字记账联，金额为负数。使用手工记账的，用红笔以负数登记。不用调整借贷方向。比如现在有一笔管理费的红字凭证：（1）先做一张冲销凭证，摘要是：调整X月X号凭证填错科目。借：管理费用（红字）：贷，营业费用（蓝字）。（2）根据凭证登账，营业费用明细账，如实登记借方发生额。管理费用明细账摘要凭证号等用蓝字金额用红字

冲销凭证怎么登日记账？：冲销凭证怎么登日记账？凭证冲销后现金日记账完全按照凭证登账即可。记账凭证做错了，用红字冲销，一定要审核的。红字冲销法又称红字更正法也称红字调整法，即先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证，予以冲销，然后再用蓝字编制一套正确的会计分录。

承兑汇票记账凭证上怎么做账？：承兑汇票记账凭证上怎么做账？一般商业承兑汇票贴现：短期借款：到期承兑后：短期借款。贷。银行承兑汇票或不附追索权的商业承兑汇票。银行存款；财务费用；贷，应收票据。银行承兑汇票以应收票据入账把银行承兑汇票复印下来（正反面都要复印）作为原始凭据商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票银行承兑汇票一式三联由承兑银行作为底卡进行保存第二联由收款人开户行向承兑银行收取票款时作联行往来账付出传票第三联为存根联

采购发票怎么写记账凭证？：采购发票怎么写记账凭证？企业支付材料价款和运杂费等时“按应计入材料采购成本的金额”按实际支付或应付的款项”预付账款，购入材料按应支付的金额“借记材料采购”银行存款”购入材料超过正常信用条件延期支付价款（如分期付款购买材料），应按购买价款的现值金额”按应付金额，企业应将仓库转来的外购收料凭证“应按实际成本和计划成本分别汇总”按计划成本借记，按实际成本贷记材料采购，将实际成本大于计划成本的差异;

财务开票后怎么做记账凭证？：财务开票后怎么做记账凭证？收款时做预收,银行存款,预收账款。1、先开票,然后对方再打款;2、下月开票时确认收入;贷:主营业务收入;3、客户还会要求先把开具的发票寄到,然后在走完流程获批后再打款;做为预收款挂账可以;银行存款;5、等到开票再做收入;预收账款;银行存款假如有补钱的话;主营业务收入;6、应交税费-应交增值税销项税额;同时结转成本;主营业务成本;贷:库存商品.,后开发票,可以直接作账:

财务前个月记账凭证做错怎么冲？：财务前个月记账凭证做错怎么冲？上月会计分录做错，本月应该用红字做同样的凭证冲回。并在摘要中注明冲销上月该凭证的号数。管理费用：其他应收款：本月：管理费用红字，贷，其他应收款红字，红字冲销法又称红字调整法。是指先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证，予以冲销。然后再用蓝字编制一套正确的会计分录的方法，一般用于会计科目用错等，这种方法适用于会计科目用错或会计科目虽未用错。

冲红重做后面附什么原始凭证？：冲红重做后面附什么原始凭证？《会计基础工作规范》第五十一条记账凭证的基本要求是：除结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证外，其他记账凭证必须附有原始凭证。

财务发票怎么记账凭证？：财务发票怎么记账凭证？财务发票可以作为记账凭证后附的原始凭证，记账凭证是财会部门根据原始凭证填制，记载经济业务简要内容，确定会计分录，作为记账依据的会计凭证。记账凭证亦称分录凭证，又称记账凭单,是由会计部门根据审核无误的原始凭证或原始凭证汇总表编制，按照登记账簿的要求、确定账户名称、记账方向（应借、应贷）和金额的一种记录，是登记明细分类账和总分类账的依据。

材料发票怎么写记账凭证?：材料发票怎么写记账凭证?结转材料的采购成本，记账凭证摘要应根据业务的具体情况填写。会计分录为：原材料——X材料：在途物资等，货款已经支付或开出、承兑商业汇票。或收到发票但货款尚未支付：同时材料已验收入库：应交税费——应交增值税（进项税额）。银行存款、应付票据、应付账款等，货款已付（或开出X月期的商业汇票支付或货款尚未支付）摘要应写从XX公司购进的X材料验收入库记账凭证后应附上仓库验收的入库单

本季度税票红字冲红要做记账凭证吗？：本季度税票红字冲红要做记账凭证吗？本季度税票红字冲红需要做记账凭证，具体分录：借：库存现金（红字）：贷主营业务收入（红字）应交税费——应交增值税——销项税（红字）

报销单冲账怎么做记账凭证？：报销单冲账怎么做记账凭证？具体会计凭证分录：其他应收款：银行存款：借期间费用贷其他收款