2023年期货从业资格考试《期货法律法规》考试共140题，分为单选题和多选题和判断题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、期货公司作为债务人，人民法院不得冻结、划拨的资金有（）。【多选题】

A.客户在期货公司保证金账户中的资金

B.用于担保期货合约履行的最低限额结算准备金

C.期货公司的客户权益资金

D.期货公司的自有资金

正确答案:A、B、C

答案解析:《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》期货交易所、期货公司为债务人的，人民法院不得冻结、划拨期货公司在期货交易所或者客户在期货公司保证金账户中的资金。有证据证明该保证金账户中有超出期货公司、客户权益资金的部分，期货交易所、期货公司在人民法院指定的合理期限内不能提出相反证据的，人民法院可以依法冻结、划拨该账户中属于期货交易所、期货公司的自有资金。期货公司为债务人的，人民法院不得冻结、划拨专用结算账户中未被期货合约占用的用于担保期货合约履行的最低限额的结算准备金。（选项ABC不得冻结，ABC正确。

2、投资者应当遵守（）的原则， 承担金融期货交易的履约责任，不得以不符合投资者适当性标准为由拒绝承担金融期货交易履约责任。【单选题】

A.公平交易

B.诚实守信

C.谨慎

D.买卖自负

正确答案:D

答案解析:《金融期货投资者适当性制度实施办法》第十七条。投资者应当遵守“买卖自负”的原则, 承担金融期货交易的履约责任，不得以不符合投资者适当性标准为由拒绝承担金融期货交易履约责任。

3、期货公司为客户开立账户，监控中心应当对期货公司报送保证金监控系统与统一开户系统的（）进行一致性复核。【多选题】

A.客户姓名或名称

B.内部资金账户

C.期货结算账户

D.交易编码

正确答案:A、B、C、D

答案解析:《期货市场客户开户管理规定》监控中心应当对期货公司报送保证金监控系统与统一开户系统的客户姓名或者名称、内部资金账户、期货结算账户和交易编码进行一致性复核。选项ABCD正确。

4、下列关于客户交易编码制度的说法，正确的是（）。【单选题】

A.会员一户多码，客户一户一码

B.会员一户一码，客户一户多码

C.会员一户一码，客户一户一码

D.会员一户多码，客户一户多码

正确答案:C

答案解析:《期货交易所管理办法》 期货交易实行客户交易编码制度。会员和客户应当遵守一户一码制度，不得混码交易。选项C正确。

5、有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应增加负债金额。（）【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:《期货公司风险监管指标管理办法》期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定充分计提资产减值准备、确认预计负债。中国证监会派出机构可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性、预计负债确认的完整性进行专项说明，并要求期货公司聘请具有证券、期货业务资格的会计师事务所出具鉴证意见；有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备或未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额。题目说法错误。应“核减净资本”金额，而不是“增加负债”。

6、会员或者从业人员要求听证的，应当自收到纪律惩戒意见告知书之日起（）个工作日内，向中国期货业协会提交听证申请书，说明听证的要求和理由。【单选题】

A.2

B.3

C.5

D.7

正确答案:D

答案解析:《中国期货业协会纪律惩戒程序》会员或者从业人员要求听证的，应当自收到纪律惩戒意见告知书之日起7个工作日内，向协会提交听证申请书，说明听证的要求和理由。逾期不提出申请的，视为放弃听证权利。 选项D正确。

7、期货公司执行非受托人的交易指令造成客户损失，应当由非受托人承担赔偿责任，期货公司承担连带责任，客户予以追认的除外。（）【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》期货公司执行非受托人的交易指令造成客户损失，应当由期货公司承担赔偿责任，由非受托人承担连带责任，客户予以追认的除外。

8、期货公司期货资产管理账户应当遵守（）风险控制管理规定等相关要求。【单选题】

A.期货交易所

B.证监会

C.期货业协会

D.监控中心

正确答案:A

答案解析:《期货公司资产管理业务试点办法》第三十六条  期货公司期货资产管理账户应当遵守期货交易所风险控制管理规定等相关要求。

9、全面结算会员期货公司为非结算会员结算，应当签订结算协议。（）【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条 全面结算会员期货公司为非结算会员结算，应当签订结算协议。

10、期货公司应当在每会计年度报送境外经营机构经审计的财务报告、审计报告以及年度工作报告，年度工作报告的内容包括（）。【多选题】

A.持牌情况

B.财务状况

C.业务开展情况

D.下属机构以及被境外监管机构采取监管措施或处罚等情况

正确答案:A、B、C、D

答案解析:《期货公司监督管理办法》期货公司应当在每会计年度结束之日起4个月内报送上一年度境外经营机构经审计的财务报告、审计报告以及年度工作报告，年度工作报告的内容包括但不限于：持牌情况、业务开展情况、财务状况、下属机构以及被境外监管机构采取监管措施或处罚等情况。选项ABCD正确。