2021年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、基金管理人的合规管理涉及风险控制、公司治理、投资管理、监察稽核等内容，具体不包括（ ）。【单选题】

A.开展法律咨询，协助外部律师共同处理公司法律纠纷以及投诉

B.梳理整合各项法律法规、规章制度，开展合规培训

C.代表有需要的客户履行职责

D.定期传达监管要求，营造公司合规文化、提高员工合规意识

正确答案:C

答案解析:基金管理人的合规管理具体内容不包含C项的内容。基金管理人的合规管理具体内容包括：（1）审核各业务部门对外签订的合同、业务部门修订的制度、公司对外披露的各类信息；（2）根据法律法规及公司制度的要求，检查评估基金发行及日常运作中（销售、投资、运营）各项活动的合规性；（3）参与基金管理人的组织构架和业务流程再造、为新产品提供合规支持；（4）开展法律咨询，协助外部律师共同处理公司法律纠纷以及投诉；（选项A包括）（5）梳理整合各项法律法规、规章制度，开展合规培训；（选项B包括）（6）定期传达监管要求，营造公司合规文化、提高员工合规意识。（选项D包括）

2、道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段，都属于（ ）。【单选题】

A.经济基础

B.上层建筑

C.自我约束

D.强制手段

正确答案:B

答案解析:道德与法律的目的一致。道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段。两者都属于上层建筑范畴，都为一定的社会经济基础服务。

3、为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经（ ）以上独立董事签字同意，并由董事长签发。【单选题】

A.1/3

B.1/2

C.2/3

D.3/5

正确答案:C

答案解析:为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经2/3以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

4、关于基金份额认购的收费模式的表述，正确的是（ ）。【单选题】

A.存在前期收费和后期收费两种模式

B.后期收费模式是指在认购基金份额时就支付费用

C.前期收费模式是指在认购基金份额时不收费

D.前期收费的认购费率一般会随着基金持有时间的延长而递减

正确答案:A

答案解析:基金份额的认购通常采用前端收费和后端收费两种模式。前端收费是指在认购基金份额时就支付认购费用的付费模式；后端收费是指在认购基金份额时不收费，在赎回基金份额时才支付认购费用的收费模式。后端收费模式设计的目的是为了鼓励投资者能长期持有基金，因为后端收费的认购费率一般会随着投资时间的延长而递减，甚至不再收取认购费用。

5、以下事项不是《证券投资基金法》规定的基金托管人须满足的条件的是（ ）。【单选题】

A.有50人以上的从业人员

B.有安全高效的清算、交割系统

C.设有专门的托管部门

D.有符合要求的营业场所

正确答案:A

答案解析:根据《证券投资基金法》第三十四条规定，担任基金托管人，应当具备下列条件：①净资产和风险控制指标符合有关规定；②设有专门的基金托管部门；③取得基金从业资格的专职人员达到法定人数；④有安全保管基金财产的条件；⑤有安全高效的清算、交割系统；⑥有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施；⑦有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；⑧法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其他条件。

6、公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提（）。【单选题】

A.盈余公积金

B.风险准备金

C.法定公积金

D.存款准备金

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《证券投资基金法》第二十三条规定：公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提风险准备金。  公开募集基金的基金管理人因违法违规、违反基金合同等原因给基金财产或者基金份额持有人合法权益造成损失，应当承担赔偿责任的，可以优先使用风险准备金予以赔偿。

7、 基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起（）个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。 【单选题】

A.1

B.3

C.5

D.10

正确答案:C

答案解析:选项C正确：《证券投资基金销售管理办法》第三十三条规定： 基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起5个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。 

8、（）是决定公司内部控制运行方式和方向的关键，也是认识内部控制基本理论的出发点。【单选题】

A.内部控制原则

B.内部控制理念

C.内部控制环境

D.内部控制目标

正确答案:D

答案解析:内部控制目标是决定公司内部控制运行方式和方向的关键，也是认识内部控制基本理论的出发点。

9、基金公司各机构、部门、岗位职责保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，这样体现的是基金管理公司内部控制的（ ）原则。【单选题】

A.独立性

B.相互制约

C.有效性

D.健全性

正确答案:A

答案解析:内部控制的五原则包括健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则和成本效益原则，其中独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

10、（ ）年，美国《证券法》要求基金募集时必须发布招募说明书，对基金进行描述。【单选题】

A.1933

B.1987

C.2003

D.1998

正确答案:A

答案解析:1933年美国《证券法》要求基金募集时必须发布招募说明书，对基金进行描述。