2020年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理第十二章 基金管理人的内部控制5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、基金管理人内部控制应履行的原则不包括（ ）。【单选题】

A.适用性原则

B.独立性原则

C.有效性原则

D.相互制约原则

正确答案:A

答案解析:基金管理人内部控制应履行：
①健全性原则；
②有效性原则；
③独立性原则；
④相互制约原则；
⑤成本效益原则。

1、

基金管理公司内部控制制度体系中的最低层次是（）。

A.内部控制大纲

B.基本管理制度

C.部门业务规章

D.业务操作手册

正确答案:D

答案解析:基金管理公司内部控制制度体系由高至低分别为内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册，因而最低层次是业务操作手册。

1、（ ）是解决基金管理人发生道德风险和逆向选择问题的主要手段。【单选题】

A.加强监管力度

B.制定监管法规

C.加强从业人员教育

D.加强基金管理人的内部控制机制建设

正确答案:D

答案解析:加强基金管理人的内部控制机制建设，是解决基金管理人发生道德风险和逆向选择问题的主要手段。

1、基金公司各机构、部门、岗位职责保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，这样体现的是基金管理公司内部控制的（ ）原则。【单选题】

A.独立性

B.相互制约

C.有效性

D.健全性

正确答案:A

答案解析:内部控制的五原则包括健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则和成本效益原则，其中独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

1、

（）年，首例“证券投资基金从业人员利用未公开信息交易行为”被发现。

A.2005

B.2006

C.2007

D.2008

正确答案:C

答案解析:2007年，首例“证券投资基金从业人员利用未公开信息交易行为”被发现。