2020年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列不属于欺诈客户的是（ ）。Ⅰ.基金从业人员在宣传、推介和销售基金产品时，应当客观、全面、准确地向投资者推介基金产品、揭示投资风险Ⅱ.基金从业人员对基金产品的陈述、介绍和宣传，应当与基金合同、招募说明书等相符合，不得进行虚假或误导性陈述，或者出现重大遗漏Ⅲ.基金从业人员分发或公布的基金宣传推介材料应为基金管理机构或基金代销机构统一制作的材料 Ⅳ.基金从业人员向投资者做出投资不受损失或保证最低收益的承诺【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:在宣传销售基金产品时，基金从业人员应当以诚实的态度和合法的方式执业，如实告知投资者可能影响其利益的重要情况，正确向其揭示投资风险，不得做出不当承诺或者保证。具体而言：(1)基金从业人员在宣传、推介和销售基金产品时，应当客观、全面、准确地向投资者推介基金产品、揭示投资风险。(2)基金从业人员对基金产品的陈述、介绍和宣传，应当与基金合同、招募说明书等相符，不得进行虚假或误导性陈述，或者出现重大遗漏。(3)基金从业人员在销售基金或者为投资者提供咨询服务时，应当向客户和潜在客户披露用于分析投资、选择证券、构建投资组合的投资过程的基本流程和一般原则。(4)基金从业人员在陈述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的过往业绩时，应当客观、全面、准确，并提供业绩信息的原始出处，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩。(5)基金从业人员分发或公布的基金宣传推介材料应为基金管理机构或基金代销机构统一制作的材料。(6)基金从业人员不得违规向投资人做出投资不受损失或保证最低收益的承诺。(7)基金从业人员不得从事隐匿、伪造、篡改或者损毁交易数据等舞弊的行为，或做出任何与执业声誉、正直性相背离的行为。

2、在半年度和年度报告的重大事件揭示中，应披露报告期内偏离度绝对值达到或超过（ ）的信息。【单选题】

A.0.005

B.0.008

C.0.003

D.0.001

正确答案:A

答案解析:在半年度和年度报告的重大事件揭示中，应披露报告期内偏离度绝对值达到或超过0.5%的信息。

3、下列关于QDII基金的说法错误的是（）【单选题】

A.QDII的申购、赎回渠道与一般开放式基金基本相同

B.QDII基金申购和赎回的开放日和时间与一般开放式基金相同

C.QDII申购与赎回的程序、原则，申购份额和赎回金额的确定与一般开放式基金类似

D.QDII巨额赎回的处理方法与一般开放式基金完全不同

正确答案:D

答案解析:巨额赎回的处理方法与一般开放式基金类似。QDII的申购、赎回渠道与一般开放式基金基本相同；QDII基金申购和赎回的开放日和时间与一般开放式基金相同；QDII申购与赎回的程序、原则，申购份额和赎回金额的确定与一般开放式基金类似。

4、货币市场是交易期限在（ ），以短期金融工具为媒介进行资金融通和借贷的交易市场。【单选题】

A.六个月以内

B.一年以内

C.一年以上

D.二年以上

正确答案:B

答案解析:货币市场又称短期金融市场，是交易期限在一年以内，以短期金融工具为媒介进行资金融通和借贷的交易市场。

5、（ ）不属于封闭式基金的特点。【单选题】

A.基金份额固定

B.没有赎回压力

C.扩展能力较大

D.资金可用于长期投资

正确答案:C

答案解析:封闭式基金份额固定，即使基金表现好，其扩展能力也受到较大的限制。由于封闭式基金份额固定，没有赎回压力，基金投资管理人员完全可以根据预先设定的投资计划进行长期投资和全额投资，并将基金资产投资于流动性相对较弱的证券上，这在一定程度上有利于基金长期业绩的提高。

6、代表基金份额（ ）以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人、基金托管人都不召集的，则该部分基金份额持有人有权自行召集。【单选题】

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

正确答案:B

答案解析:依据《证券投资基金法》的规定，代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报中国证监会备案。

7、关于ETF联接基金，下列说法错误的是（ ）。【单选题】

A.可以在场外申购赎回

B.绝大部分基金财产投资于目标ETF

C.可以对ETF部分计提管理费

D.可以提供定期定额等方式来介入ETF的运作

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误：根据中国证监会的规定，ETF联接基金的管理人不得对ETF联接基金财产中的ETF部分计提管理费；ETF联接基金是将绝大部分基金财产投资于某一ETF（称为目标ETF），密切跟踪标的指数表现，可以在场外（银行渠道等）申购赎回的基金。联接基金可以提供目前ETF不具备的定期定额等方式来介入ETF的运作。

8、支付机构的备付金银行的总资产不得低于（）元，有关资本充足率、杠杆率、流动性等风险控制指标符合监管规定。【单选题】

A.500亿元

B.1000亿元

C.2000亿元

D.3000亿元

正确答案:C

答案解析:选项C正确：《支付机构客户备付金存管办法》第七条规定：支付机构的备付金银行应当符合下列条件：（1）总资产不得低于2000亿元，有关资本充足率、杠杆率、流动性等风险控制指标符合监管规定。支付机构在同一备付金银行仅开立备付金汇缴账户的，该银行的总资产不得低于1000亿元；（2）具备监督客户备付金的能力和条件，包括有健全的客户备付金业务操作办法和规程，监测、核对客户备付金信息的技术能力，能够按规定建立客户备付金存管系统；（3）境内分支机构数量和网点分布能够满足支付机构的支付业务需要，并具有与支付机构业务规模相匹配的系统处理能力；（4）具备必要的灾难恢复处理能力和应急处理能力，能够确保业务的连续性。

9、公开募集基金的基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员可以有下列（ ）行为。【单选题】

A.不公平地对待其管理的不同基金财产

B.向基金份额持有人承诺收益或者承担损失

C.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益

D.侵占、挪用基金财产

正确答案:C

答案解析:依据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金的基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员不得有下列行为：将固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；不公平地对待其管理的不同基金财产；利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益；向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；侵占，挪用基金财产；泄露因职务便利获取的未公开信息，利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；玩忽职守，不按照规定履行职责；法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

10、以下关于基金会计核算，表述错误的是（ ）。【单选题】

A.基金管理公司的经营活动和证券投资基金的投资管理活动应独立建账、独立核算

B.建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督

C.为了提高核算效率，同一基金管理公司管理的所有基金可以合并建账、统一核算

D.基金会计核算主体为证券投资基金

正确答案:C

答案解析:C项，公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立；基金管理公司的经营活动和证券投资基金的投资管理活动应独立建账、独立核算；建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督；基金会计核算主体为证券投资基金。