2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、发行人在处理上市公告书相关事项时，需遵循的具体要求包括（）。
Ⅰ.发行人应在其股票上市5日前，将上市公告书全文刊登在至少1种由中国证监会指定的报刊及中国证监会指定的网站上，并将上市公告书文本置备于发行人住所、拟上市的证券交易所住所、有关证券经营机构住所及其营业网点，以供公众查阅

Ⅲ.上市公告书在披露前，任何当事人不得泄露有关信息，或利用这些信息谋取利益
Ⅳ.发行人应在披露上市公告书后10日内，将上市公告书文本一式五份分别报送中国证监会省级市派出机构、上市的证券交易所
Ⅴ.发行人董事会应保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:

2、【选择题】

A.5~10

B.5~15

C.8~15

D.10~15

E.5~8

正确答案:C

答案解析:

3、以下关联交易构成发行人IPO障碍的有（）
Ⅰ.丈夫和妻子分别持股A公司80%和20%的股份，妻子持有为A公司提供包装材料的B公司100%的股份。发行前妻子将B公司转让给无关联第三方，但为保持经营稳定，仍担任B公司高管
Ⅱ.为解决关联交易，委托第三方向关联方购买原材料，再卖给上市公司
Ⅲ.拟上市公司无偿使用大股东专利，三年盈利3300万，使用费市场价格200万，临申报前把专利转让给发行人，转让价为4000万元
Ⅳ.生产笔记本电池的公司，联想入股10%，关联销售达30%，遵循市场价原则【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：Ⅰ和Ⅱ均构成障碍，Ⅱ属于关联交易非关联化；

4、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:选项A符合题意：根据《上市公司新股发行管理办法》第四条 除金融类上市公司外，上市公司发行新股所募集的资金，不得投资于商业银行（Ⅰ符合题意）、证券公司（Ⅲ符合题意）等金融机构。

5、甲公司拟于2015年6月申报创业板上市，下列符合条件的是（）。【选择题】

A.2014年甲公司净利润400万元，非经常性损益500万元

B.2012年甲公司净利润为-100万元，2013年净利润为-150万元，2014年净利润为100万元，且2013年和2014年营业收入增长率超过30%

C.2012年甲公司亏损，2013年和2014年净利润分别为100万元和150万元，持续增长

D.2015年3月甲公司净资产为3 000万元

E.2015年3月甲公司总股本2000万元

正确答案:D

答案解析: