2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第一章 保荐业务监管5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、根据《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》，发行保荐书应当包括（）。【多选题】

A.发行人存在的主要风险

B.保荐机构和相关保荐代表人的联系地址、电话和其他通讯方式

C.对发行人发展前景的评价

D.保荐机构内部审核程序简介及内核意见

正确答案:A、C、D

答案解析:根据《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》(2023年修订) 第15条规定，保荐机构推荐发行人发行证券，应当向本所提交发行保荐书、保荐代表人专项授权书以及中国证监会和本所要求的其他与保荐业务有关的文件。发行保荐书应当包括下列内容：①逐项说明本次发行是否符合《公司法》《证券法》 规定的发行条件和程序；②逐项说明本次发行是否符合中国证监会和本所有关规定，并载明得出每项结论的查证过程及事实依据；③发行人存在的主要风险；④对发行人发展前景的评价；⑤保荐机构内部审核程序简介及内核意见；⑥保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系及主要业务往来情况；⑦保荐机构按照《保荐办法》及中国证监会和本所有关规定应当承诺的事项；⑧中国证监会和本所要求的其他事项。B项，属于第16条第1款第6项规定的上市保荐书应当包括的内容。

2、关于保荐工作底稿的说法，错误的是（）。【单选题】

A.保荐代表人必须为其具体负责的每一项目建立尽职调查I作日志，作为保荐工作底稿的一部分存档备查

B.保荐工作底稿的保存期不少于3年.

C.保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程

D.保荐机构应当建立健全工作底稿制度，为每一项目建立独立的保荐工作底稿

正确答案:B

答案解析:《证券发行上市保荐业务管理办法》(2023年修订) 第40条规定，保荐机构应当建立健全工作底稿制度，按规定建设应用工作底稿电子化管理系统。保荐机构应当为每一项目建立独立的保荐工作底稿。保荐代表人必须为其具体负责的每一项目建立尽职调查工作日志，作为保荐工作底稿的一部分存档备查；保荐机构应当定期对尽职调查工作日志进行检查。保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映保荐工作的全过程，保存期不少于20年。

3、保荐机构发现会计师出具的审计报告的专业意见与保荐代表人根据尽职调查过程中获得的信息所作出的判断存在重大差异，应当对有关事项进行调查、复核，并可聘请其他会计师事务所出具专项核查报告。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:《证券发行上市保荐业务管理办法》(2023年修订) 第22条规定，对发行人申请文件、证券发行募集文件中由证券服务机构及其签字人员出具专业意见的内容，保荐机构可以合理信赖，对相关内容应当保持职业怀疑、运用职业判断进行分析，存在重大异常、前后重大矛盾，或者与保荐机构获得的信息存在重大差异的，保荐机构应当对有关事项进行调查、复核，并可聘请其他证券服务机构提供专业服务。

4、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，下列关于保荐机构管理的说法正确的有（）。【多选题】

A.保荐机构应当建立健全对保荐代表人及其他保荐业务相关人员的持续培训制度

B.保荐机构应当建立健全工作底稿制度，为海一项目建立独立的保荐工作底稿

C.保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于7年

D.未通过内核程序的保荐业务项目不得以公司名义对外提交或者报送相关文件

正确答案:A、B、D

答案解析: A项，《证券发行上市保荐业务管理办法》(2023年修订) 第39条规定，保荐机构应当建立健全对保荐代表人及其他保荐业务相关人员的持续培训制度。BC两项，第40条规定，保荐机构应当建立健全工作底稿制度，按规定建设应用工作底稿电子化管理系统。保荐机构应当为每一项目建立独立的保荐工作底稿。保荐代表人必须为具体负责的每一项目建立尽职调查工作日志，作为保荐工作底稿的一部分存档备查;保荐机构应当定期对尽职调查I作日志进行检查。保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映保荐工作的全过程，保存期不少于20年。D项，第33条规定，保荐机构对外提交和报送的发行上市申请文件、反馈意见、披露文件等重要材料和文件应当履行内核程序，由内核机构审议决策。未通过内核程序的保荐业务项目不得以公司名义对外提交或者报送相关文件。

5、关于保荐机构管理层的保荐项目签字责任要求，下列说法正确的是( )。【多选题】

A.保荐项目的风险控制应当纳入保荐机构公司整体层面的合规和风险控制体系

B.保荐机构从事首发和再融资保荐业务，应当以保荐项目风险控制为核心，建立健全保荐业务的内部控制制度

C.风险控制应当贯彻保荐业务各个环节，问询意见回复报告、举报信核查报告和 上市委意见购复报告均应履行公司整体层面相应决策和风险控制程序

D.保荐机构相关人员应在证券发行募集文件中签字确认，并声明承担相应的法律责任

正确答案:A、B、C、D

答案解析:根据《监管规则适用指引一发行类第3号》 ，保荐机构管理层的保荐项目签字责任要求如下:①风险控制要求。保荐机构管理层应当确保首发和再融资保荐项目符合以下风险控制要求: a.保荐机构从事首发和再融资保荐业务,应当以保荐项目风险控制为核心，建立健全保荐业务的内部控制制度,增强自我约束和风险控制能力，切实提高保荐项目执业质量。b.保荐机构在执行立项、尽职调查、质量控制、内核、持续督导等保荐业务各个环节相关制度的基础上，进一步强化保荐项 目的风险控制，保荐项目的风险控制应当纳入保荐机构公司整体层面的合规和风险控制体系。c.风险控制应当贯彻保荐业务各个环节，问询意见回复报告、举报信核查报告和上市委意购复报告均应履行公司整体层面相应决策和风险控制程序。②签字要求。保荐机构相关人员应按照《首次公开发行股票注册管理办法》《证券发行 上市保荐业务管理办法》相关规定履行签字要求,在证券发行募集文件,包括招股说明书、发行保荐书等文件中签字确认，并明承担相应的法律责任。同时,保荐机构法定代表人应当在保荐工作报告(保荐机构尽职调查报告)、各轮问询意 见回复报告、举报信核查等各类核查报告和上市委意见回复报告等文件中签字确认，并声明承担相应的法律责任。