2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股权融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、下列属于上市公司优先股发行预案必备内容的有（）。【多选题】

A.本次发行优先股的目的

B.本次发行优先股的方案

C.前次发行优先股募集资金的使用情况

D.本次发行优先股涉及的公司章程修订情况

正确答案:A、B、D

答案解析:《发行优先股预案和发行情况报告书》规定，发行预案应当包括以下内容：本次优先股犮行的目的；本次优先股发行方案；本次优先股发行带来的主要风险；本次犮行募集资全使用计划；董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析；本次优先股发行涉及的公司章程修订情况；其他有必要披露的事项。发行预案披露后，公司发生与本次发行相关的重大事项，发行人应按有关规定 及时履行信息彼露义务。

2、定价基准日指的是（）。【单选题】

A.发行期首日

B.董事会决议公告日

C.股东大会决议公告日

D.股利派发日

E.以上四个日期均可

正确答案:A

答案解析:选项A正确：根据最新修订的《上市公司非公开发行股票规则》（2017）规定，上市公司申请非公开发行股票的，拟发行的股份数量不得超过本次发行前总股本的20%，本次发行董事会决议日距离前次募集资金到位日原则上不得少于18个月。此外，发行价定价基准日只能选取发行期首日。

3、创业板某上市公司拟配股，下列做法中，符合规定的是（）。【单选题】

A..控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

B.股东大会特别决议通过，配股募集资金用途为临时用于向控股股东借款

C.在发行方案中约定，代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量50%的， 公司取消本次发行，按照发行价并加界银行同期贷款利息返还已经认股的股东

D.上市公司配股的，拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的70% ，并应当采用代销方式发行

正确答案:A

答案解析:《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》规定，上市公司配股的，拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的50%，并应当采用代销方式发行。控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量，控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，上市公司应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

4、下列关于主板上市公司非公开发行股票的做法中，正确的有（）。【多选题】

A.某上市公司于2016年8月15日公告了非公开发行股票的董事会决议，随后于8月 20日公告了本次非公开发行股票预案

B.某上市公司因非公开发行股票股东大会决议即将失效，决定召开董事会延长非公开发行股票的有效期，同时重新确定本次发行的定价基准日

C.某上市公司董事会事先确定了非公开发行股票的发行对象，并在召开董事会当日与发 行对象签订了附条件生效的认购合同

D.某上市公司在非公开发行股票的董事决议公告后，立即幵始一对一地接触潜在投资者并向其提供投资价值研究报告

正确答案:C、D

答案解析:根据《上市公司非公开发行股票实施细则》的规定，A项，董事会应当按要求编制非公 开发行股票预案，作为董事会决议的附件，与会决议同时刊登。B项，上市公司董事会作出非公开发行股票决议，应当按照《上市公司非公开发行股票实施细则》的规定确定本次发行的定价基准曰，并提请股东大会批准。

5、根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，下列关于投资银行业务内部控制制度保障的说法，正确的有（）。【多选题】

A.分管投资银行类业务的高级管理人员不得同时管理与投资银行类业务存在或可能存在利益冲突的部门或机构

B.非单一从事投资银行类业务的证券公司分支机构可以开展除项目承揽等辅助性活动以 外的投资银行类业务

C.对投资银行类项目负有主要管理或执行责任人员的收入递延支付年限原则上不得少于3年

D.投资银行类业务专职内部控制人员数量不得低于投资银行类业务人员总数的1/10

正确答案:A、C、D

答案解析:非单一从事投资很行类业务的证券公司分支机构不得开展除项目承揽等辅助性活动以外的投资银行类业务。专门从事资产管理业务的证券公司分支机构开展资产证券化业务除外。证券公司应当自行或委托外部专业机构对投资银行类业务内部控制的有效性进行全面评估。内部控制执行效果评估每年不得少于1次。