2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第四章 债权融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、某上市公司控股股东为省国资委直接投资的国有企业，该上市公司拟申请公开发行新股，正确的是（）。【单选题】

A.该上市公司在董事会审议通过发行方案后，由控股股东向省国资委报送该发行方案

B.该上市公司在股东大会审议通过发行方案后，由该上市公司向省国资委报送该发行方案

C.该上市公司在召开董事会前，由董事会向国资委报送，征得国资委同意后，方可召开董事会审议

D.该上市公司在股东大会审议通过发行方案后，由该控股股东将该发行方案报送国资委审议

正确答案:A

答案解析:选项A正确：《关于规范上市公司国有股东发行可交换公司债券及国有控股上市公司发行证券有关事项的通知》（国资发产权[2009]125号）第10条规定，国有控股股东应当在上市公司董事会审议通过证券发行方案后，按照规定程序在上市公司股东大会召开前不少于20个工作日，将该方案逐级报省级或省级以上国有资产监督管理机构审核。国有资产监督管理机构在上市公司相关股东大会召开前5个工作日出具批复意见。

2、根据《公司债券发行与交易管理办法》，下列说法正确的有（）。【多选题】

A.中国证监会应当按规定公开公司债券发行注册行政许可事项相关的监管信息

B.公开发行公司债券，可以申请一次注册、分期发行，自中国证监会注册发行之曰起，发行人应当在6个月内完成首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕

C.公开发行公司债券的募集说明书自最后签署之日起6个月内有效

D.公开发行且采用分期发行方式的，发行人应当在后续发行中及时披露更新后的债券募集说明书，并在每期发行前5个工作日报中国证监会备案

正确答案:A、C

答案解析:B项，公开发行公司债券，可以申请一次注册，分期发行。自中国证监会注册发行之曰起，发行人应当在12个月内完成首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕。D项，采用分期发行方式的，发行人应当在后续发行中及时披露更新后的债券募集说明书，并在每期发行完成后 5个工作日内报中国证监会备案。

3、公司债券在全国银行间债券市场交易流通需符合下列（）条件。【多选题】

A.依法公开发行

B.债权、债务关系确立并登记完毕

C.实际发行额不少于人民币10亿元

D.单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的25%

正确答案:A、B

答案解析:选项AB正确：《银行间债券市场公司债券发行、登记托管、交易流通操作细则》第十二条规定，符合以下条件的公司债券，可在全国银行间债券市场交易流通：（1）依法公开发行；（A符合）（2）债权、债务关系确立并登记完毕；（B符合）（3）发行人具有较完善的治理结构和机制，近2年没有违法和重大违规行为；（4）实际发行额不少于人民币5亿元；（C不符合）（5）单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的30%。（D不符合）

4、企业发行债务融资工具，在持续信息披露期限结束后的（）个工作日内，同业拆借中心应及时以书面形式向交易商协会报告信息披露情况，并通过交易商协会认可的网站向市场公告。【单选题】

A.2

B.3

C.5

D.10

正确答案:C

答案解析:选项C正确：根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》第二十八条规定：本规则第八条规定的信息披露期限结束后的五个工作日内，同业拆借中心应及时以书面形式向交易商协会报告信息披露情况，并通过交易商协会认可的网站向市场公告。第八条规定：在债务融资工具存续期内，企业应按以下要求持续披露信息：（1）每年4月30日以前，披露上一年度的年度报告和审计报告；（2）每年8月31日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利润 表和现金流量表；（3）每年4月30日和10月31日以前，披露本年度第一季度和第三季度的资产负债表、利润表和现金流量表。

5、下列有关凭证式国债的表述错误的是（）。【单选题】

A.采取“随买随卖”的方式进行交易

B.承销商通过开具凭证式国债收款凭证的方式进行发售

C.利率按实际持有天数分档计付

D.凭证式国债是一种可上市流通的储蓄型债券

正确答案:D

答案解析:选项D表述错误：凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。