2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第四章 债务融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、公司发行债券，采用分期发行方式的，发行人应当在后续发行中及时披露更新后的债券募集说明书，并在每期发行完成后（ ）个工作日内报中国证监会备案。【选择题】

A.3

B.5

C.7

D.10

正确答案:B

答案解析:《公司债券发行与交易管理办法》第二十二条规定，采用分期发行方式的，发行人应当在后续发行中及时披露更新后的债券募集说明书，并在每期发行完成后五个工作日内报中国证监会备案。

2、公司债券上市交易后，发行人有（    ）情形的，证券交易所对该债券停牌。 Ⅰ.公司最近1年出现亏损 Ⅱ.公司出现重大违法行为 Ⅲ.未按照债券募集办法履行义务 Ⅳ.公司情况发生重大变化，不符合债券上市条件 Ⅴ.发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:根据《上海证券交易所公司债券上市规则》(2009年修订）第6. 2条，Ⅰ项应为，公司最近2年连续亏损。

3、目前，我国凭证式国债发行完全采用（）发行。 【选择题】

A. 承购包销方式与公开招标方式

B.代销方式

C.公开招标方式

D.承购包销方式

正确答案:D

答案解析:目前，我国凭证式国债发行完全采用承购包销方式，储蓄国债发行可采用包销或代销方式，记账式国债发行完全采用公开招标方式。 

4、甲城市建设投资有限责任公司拟于2012年发行10亿元的企业债券，下列情形，构成发行障碍的有（      ）。 Ⅰ.甲公司2011年的合并资产负债表显示，公司所有者权益为30亿元，其中归属于少数股东的所有者权益为6亿元 Ⅱ.甲公司拟将本次所筹集资金的全部投入城市道路建设，项目总投资为15亿元 Ⅲ.甲公司拟将对7亿元投入城市道路建设，3亿元用于补充营运资金，项目总投资为15亿元 Ⅳ.甲公司拟不聘请信用评级机构对本次企业债券进行信用评级 Ⅴ.甲公司本次企业债券拟不提供担保【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:参见《证券法》第十六条和《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》（发改财金【2008】7号）相关规定。

5、财政部代理发行地方政府债券时，下列有关中标募入顺序的表述中，正确的有（ ）。 Ⅰ.全场投标量小于或等于招标量时，所有投标全部募入Ⅱ.全场投标量大于招标量时，按照低利率优先的原则对投标逐笔募入，直到募满招标额为止 Ⅲ.全场投标量大于招标量时，按照高利率优先的原则对投标逐笔募入，直到募满招标额为止 Ⅳ.全场投标量大于或等于招标量时，所有投标全部募入【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:财政部代理发行地方政府债券时，中标募入顺序为：全场投标量大于招标量时，按照低利率优先的原则对投标逐笔募入，直到募满招标额为止。 全场投标量小于或等于招标量时，所有投标全额募入。