2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第七章 持续督导5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》的规定，发行人应在招股书中披露下列（）最近一年及一期的总资产、净资产、净利润并标明有关财务数据是否经过审计及审计机构名称。【多选题】

A.发行人持有3%股权的参股子公司甲企业

B.发行人持有80%股权的控股子公司乙企业

C.持有发行人3%股份的发起人丙企业

D.持有发行人20%股份的非控股股东丁企业

正确答案:A、B、C、D

答案解析:发行人应披露其控股子公司、参股子公司 的简要情况，包括成立时间、注册资本、实收资本、注册地和主要生产经营地、股东构成及控制情况、主营业务、最近一年及一期的总资产、净资产、净利润，并标明有关财务数据是否经过审计及审计机构名称。 因此A、B项正确。发行人应披露发起人、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况， 包括控股股东和实际控制人控制的其他企业的成立时间、注册资本、实收资本、注册地和主要生产经营地、主营业务、最近一年及一期的总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构名称。因此C、D项正确。

2、在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有（）。【单选题】

A.持股3%的股东

B.董事会

C.监事会

D.董事会秘书

E.经理

正确答案:A

答案解析:选项A正确：考点3%以上股份股东临时提案权。单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开十日前提出临时提案并局面提交董事会；董事会应当在收到提案后二日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。临时提案的内容应属于股东大会职权范围，并有明确议题和具体决议事项。

3、下列（）不得兼任监事。【多选题】

A.副经理

B.董事

C.经理

D.财务负责人

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：《公司法》第一百一十七条规定，董事、高级管理人员不得兼任监事。其中，高级管理人员是指公司的经理、副经理、财务负责人、上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。

4、股份有限公司的董事会秘书由（）提名。【单选题】

A.董事会

B.总经理

C.股东大会

D.董事长

E.独立董事

正确答案:D

答案解析:选项D正确：《公司法》第一百二十三条规定，上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。上市公司的董事会秘书是公司高级管理人员，对董事会负责，由董事长提名，经董事会聘任或解聘。公司董事或者其他高级管理人员可以兼任公司董事会秘书。

5、以下关于上市公司的员工持股计划说法正确的是（）。【多选题】

A.上市公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计不得超过公司股本总额的5%

B.单个员工所获股份权益对应的股票总数累计不得超过公司股本总额的1%

C.员工持股计划持有的股票总数包括首发上市前获得的股份

D.公司股东大会对员工持股计划作出决议的，应当经出席会议的股东所持表决权的1/2以上通过

正确答案:B、D

答案解析:选项BD正确：根据《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》，上市公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计不得超过公司股本总额的10%（A错误），单个员工所获股份权益对应的股票总数累计不得超过公司股本总额的1%（B正确）。员工持股计划持有的股票总数不包括员工在公司首次公开发行股票上市前获得的股份、通过二级市场自行购买的股份及通过股权激励获得的股份（C错误）。上市公司应当聘请律师事务所对员工持股计划出具法律意见书，并在召开关于审议员工持股计划的股东大会前公告法律意见书。员工持股计划拟选任的资产管理机构为公司股东或股东关联方的，相关主体应当在股东大会表决时回避；员工持股计划涉及相关董事、股东的，相关董事、股东应当回避表决；公司股东大会对员工持股计划作出决议的，应当经出席会议的股东所持表决权的半数以上通过（D正确）。