2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、公司发行股票前，发行人应提供会后重大事项说明，( ）应就公司在通过发审会审核后是否发生重大事项分别出具专业意见。I.主承销商II.主要控股人III.财务顾问 IV.会计师 V.发行人律师【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、IV、V

C.II、III、IV

D.III、IV、V

正确答案:B

答案解析:《股票发行审核标准备忘录第5号一一关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》第一条规定，公司发行前，审核员应督促发行人提供会后重大事项说明，要求主承销商及发行人律师、会计师对公司在通过发审会审核后是否发生重大事项分别出具专业意见。

2、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》的规定，发行人应在招股书中披露下列（）最近一年及一期的总资产、净资产、净利润并标明有关财务数据是否经过审计及审计机构名称。【多选题】

A.发行人持有3%股权的参股子公司甲企业

B.发行人持有80%股权的控股子公司乙企业

C.持有发行人3%股份的发起人丙企业

D.持有发行人20%股份的非控股股东丁企业

正确答案:A、B、C、D

答案解析:发行人应披露其控股子公司、参股子公司 的简要情况，包括成立时间、注册资本、实收资本、注册地和主要生产经营地、股东构成及控制情况、主营业务、最近一年及一期的总资产、净资产、净利润，并标明有关财务数据是否经过审计及审计机构名称。 因此A、B项正确。发行人应披露发起人、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况， 包括控股股东和实际控制人控制的其他企业的成立时间、注册资本、实收资本、注册地和主要生产经营地、主营业务、最近一年及一期的总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构名称。因此C、D项正确。

3、企业债券每份面值为（）元，以（）元人民币为1个认购单位。【单选题】

A.1；100

B.100；1 000

C.100；100

D.100；10 000

正确答案:B

答案解析:企业债券每份而值为100元，以1000元人民币为1个认购单位。

4、关于沃尔评分法，下列说法正确的有（ ）。Ⅰ.相对比率是标准比率和实际比率之差 Ⅱ.相对比率是实际比率与标准比率之比 Ⅲ.（营业收入/应收账款）的标准比率设定为6Ⅳ.沃尔评分法包括了7个财务比率 Ⅴ.沃尔评分法是建立在完善的理论基础之上的一种分析方法【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:在沃尔评分法中，相对比率是实际比率与标准比率之比，沃尔评分法的一个弱点是并未给出选择7个财务指标的原因，因此其在理论上还有待证明，在技术上也不完善。

5、根据《深圳市场首次公开发行股票网上发行实施细则》，下列关于新股网上申购的说法中，正确的有（）。 Ⅰ.非限售A股股份发生司法冻结不影响证券账户内持有市值的计算Ⅱ.同一投资者使用多个证券账户参与同一只新股申购的，第一笔有市值的证券账户的申购为有效申购Ⅲ.新股申购一经深交所交易系统确认，不得撤销Ⅳ.投资者认购资金不足的，视为放弃认购，则该投资者全部认购无效，由此产生的后果由投资者自行承担【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:根据《深圳市场首次公开发行股票网上发行实施细则》的规定，投资者申购新股中签后，应依据中签结果履行资金交收义务，确保其资金账户在T + 2日日终有足额的新股认购资金。投资者认购资金不足的，不足部分视为放弃认购，由此产生的后果及相关法律责任，由投资者自行承担。

6、发行人应披露股票上市的相关信息，主要包括（）。Ⅰ.上市地点，上市时间，股票简称，股票代码 Ⅱ.发行前股东所持股份的流通限制及期限 Ⅲ.发行前股东对所持股份自愿锁定的承诺 Ⅳ.上市保荐机构 Ⅴ.股票登记机构【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:《上海证券交易所股票上市公告书内容与格式指引（2013年修订）》第二十四条规定，发行人应披露股票上市的相关信息，主要包括 （一）上市地点； （二）上市时间； （三）股票简称； （四）股票代码； （五）本次公开发行后的总股本； （六）本次公开发行的股票数量； （七）本次上市的无流通限制及锁定安排的股票数量； （八）发行前股东所持股份的流通限制及期限； （九）发行前股东对所持股份自愿锁定的承诺； （十）本次上市股份的其他锁定安排； （十一）股票登记机构； （十二）上市保荐机构。 《深圳证券交易所股票上市公告书内容与格式指引（2013年修订）》第十六条也有类似规定。

7、自然人张某、李某分别持有某有限公司55%、15%股权，张某任该公司董事长，李某任该公司总经理，张某、李某等公司股东于2016年1月1日签署了发起人协议，该公司于2016年7月1日正式改制设立股份公司，总股本10 000万股，2016年10月11日该公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，根据《中华人民共和国公司法》《非上市公众公司监督管理办 法》及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》的相关规定，下列说法正确的 有（ ）。【多选题】

A.张某在2016年12月31日可以累计卖出的股份最多为18 333 000股

B.张某在2017年12月31日可以累计卖出的股份最多为18 333 000股

C.张某在2017年12月31日可以累计卖出的股份最多为13 750 000股

D.李某在2018年12月31日可以累计卖出的股份最多为6 562 000股

正确答案:C、D

答案解析:根据《中华人民共和国公司法》的规定，发起人持有的本公司股份，自公司成立之曰起 一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。所以，张某、李某， 2017年7月1日前不得转让股票。张某2017年可转让的股份数量= 10 000 x 55% x25% =1 375(万股）. 李某2017年可转让的股份数两=10 000 x 15%x 25% =375(万股），2018年可转让的股份数两= (10 000x15% -375) x25% =281.25(万股），因申报数量为1 000股或其整数倍，因此为281.2万股，李某在2018年12月31日可以累计卖出的股份最多为656.2(281.2 + 375)万股。

8、在网下申购和配售过程中，配售对象存在以下（ ）中的情形的，中国证券业协会将其列入首次公开发行股票网下投资者黑名单中。Ⅰ. 违法违规 Ⅱ. 获配后未恪守持有期等相关承诺的Ⅲ. 协会规定的其他情形Ⅳ.不符合配售资格的Ⅴ. 违反《备案管理细则》【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:根据《首次公开发行股票配售细则》第二十九条的规定，在网下申购和配售过程中，主承销商发现配售对象存在违法违规或违反《备案管理细则》行为，以及存在以下情形的，应当及时报告协会：①不符合配售资格的；②获配后未恪守持有期等相关承诺的；③协会规定的其他情形。在收到主承销商报告后，协会将其列入首次公开发行股票网下投资者黑名单中。

9、公众公司披露重大资产重组预案的，应当至少包括以下（   ）内容。 I.公众公司基本情况、交易对方基本情况、本次交易的背景和目的、本次交易的具体方案、交易标的基本情况 II.本次交易行为涉及有关报批事项的，应当详细说明已向有关主管部门报批的进展情况和尚需呈报批准的程序，并对可能无法获得批准的风险作出特别提示III.本次交易对公众公司的影响以及交易过程中对保护投资者合法权益的相关安排 IV.独立财务顾问、律师事务所、会计师事务所等证券服务机构的结论性意见 V.对本次交易完成后是否申请重新上市以及其中的不确定性风险作出特别提示【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、II、IV、V

D.II、III、IV、V

正确答案:A

答案解析:根据《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第6号：重大资产重组报告书》第七条，公众公司披露重大资产重组预案的（以下简称重组预案），应当至少包括以下内容：（一）公众公司基本情况、交易对方基本情况、本次交易的背景和目的、本次交易的具体方案、交易标的基本情况；（二）本次交易对公众公司的影响以及交易过程中对保护投资者合法权益的相关安排；（三）本次交易行为涉及有关报批事项的，应当详细说明已向有关主管部门报批的进展情况和尚需呈报批准的程序，并对可能无法获得批准的风险作出特别提示； （四）独立财务顾问、律师事务所、会计师事务所等证券服务机构的结论性意见；证券服务机构尚未出具意见的，应当作出关于“证券服务机构意见将在重大资产重组报告书中予以披露”的特别提示；（五）退市公司应当对本次交易完成后是否申请重新上市以及其中的不确定性风险作出特别提示。

10、根据有关规定，自主创新型企业在创业板发行股票上市的，保荐人应就（）出具专项意见。I.自有资金状况II.信用等级III.担保状况IV.成长性V.自主创新能力【组合型选择题】

A.I、III

B.I、IV

C.II、III

D.IV、V

正确答案:D

答案解析:《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》第二十六条规定，保荐人保荐发行人发行股票并在创业板上市，应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见。发行人为自主创新企业的，还应当在专项意见中说明发行人的自主创新能力，并分析其对成长性的影响。