2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列各项中，符合上市公司向原股东配售股份条件的有（）。【多选题】

A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%

B.控股股东应当在股东大会召开后公开承诺认配股份的数量

C.采用代销或包销方式发行

D.募集资金存放于公司董事会决定的专项账户

正确答案:A、D

答案解析:选项AD正确：配股除应当符合的条件。配股除符合前述一般条件之外，还应当符合以下条件：（1）拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%；（2）控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；（3）采用证券法规定的代销方式发行。控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。选项B应为公开前。选项C应为代销方式。

2、上市公司非公开发行股票时，认购邀请书发送对象的名单由上市公司及保荐人共同确定。认购邀请书包括（）。 Ⅰ.公司前30名股东 Ⅱ.不少于20家证券投资基金管理公司 Ⅲ.不少于10家证券公司 Ⅳ.不少于5家保险机构投资者 Ⅴ.董事会决议公告后已经提交认购意向书的投资者，无论其数量多少【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:《上市公司非公开发行股票实施细则》第二十四条规定，认购邀请书发送对象的名单由上市公司及保荐人共同确定。认购邀请书发送对象的名单除应当包含董事会决议公告后已经提交认购意向书的投资者、公司前20名股东外，还应当包含符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的下列询价对象：①不少于20家证券投资基金管理公司；②不少于10家证券公司；③不少于5家保险机构投资者。

3、在某次股票发行中，主承销商行使超额配售选择权，从集中竞价交易市场购得占本次包销数额3%的股票，要求发行人增发占本次包销数额5%的股票，那么，这次超额配售选择权的累计行使数量和实际新股发行数量分别占本次包销数额的百分比为（）和（）。（ )【选择题】

A.2%，105%

B.3%，108%

C.8%，105%

D.5%，108%

正确答案:C

答案解析:这次超额配售选择权的累计行使数量和实际新股发行数量分别占本次包销数额的百分比为8%和105%。

4、张某通过继承取得某上市公司股份，下列说法中，正确的有（）。【多选题】

A.如果继承上市公司已发行股份的6%且不为第一大股东，张某应当在继承发生之日起3曰内编制简式权益变动报告书

B.如果继承股份的比例为上市公司已发行股份的20%，应当编制详式权益变动报告书

C.如果继承股份的比例为上市公司已发行股份的21 %，但继承后成为上市公司第一大股东，除应当编制详式权益变动报告书，还应当聘请财务顾问出具核查意见

D.如果继承股份的比例为上市公司已发行股份的35%，应当向证监会提出要约申请

正确答案:A、B

答案解析:C项，因继承取得股份成于可免于聘请财务顾问出具核査意见的情形。D项，因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%的，相关投资者可以免于发出要约。

5、定期报告中，公司应当选取的主要财务数据与指标不包括（）。【单选题】

A.总资产

B.固定资产

C.营业收入

D.每股收益

E.净资产收益率

正确答案:B

答案解析:选项B符合题意：公司应当采用数据列表达式，提供截至报告期末公司近3年的主要会计数据和财务指标，包括但不限于：总资产（A包括）、营业收入（C包括）、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、归属于上市公司股东的净资产、经营活动产生的现金流量净额、净资产收益率（E包括）、每股收益（D包括）。固定资产不需要被采用。

6、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》，下列关于创业板公司招股说明书信息披露要求的说法中，错误的是（）。【单选题】

A.发行人应披露报告期内所发生的全部关联交易的简要汇总表

B.发行人披露风险因素时，应针对风险的实际情况，使用恰当的标题概括描述其风险点， 必要时可使用模糊表述

C.发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员在最近2年内曾发生变动的，应披露变动情况、原因以及对公司的影响

D.发行人在报送申请文件后，发生应予披露事项的，应按规定及时屣行信息彼露义务

E.发行人应披露对主要业务有重大影响的主要固定资产、无形资产等资源要素的构成

正确答案:B

答案解析:发行人披露风险因素时，应针对风险的实际情况，使用恰当的标題概括描述其风险点，不得使用糢糊表述。在披露其体风险时，应对风险产生的原因和对发行人的影响程度进行充分揭示。

7、某公司年末净利润为180万元，财务费用42万元，所得税税率25%，则该企业的利息保障倍数为（）。【选择题】

A.4.43

B.5.36

C.6.36

D.6.71

正确答案:D

答案解析:该企业的息税前利润＝净利润+所得税费用+利息支出＝180/ (1-25%)十42= 282（万元），利息保障倍数＝息税前利润/利息费用= 282/42=6. 71。

8、记账式国债主要通过银行间债券市场向具备全国银行间债券市场国债承购包销团资格的（）发行。【多选题】

A.商业银行

B.保险公司

C.金融公司

D.信托投资公司

正确答案:A、B、D

答案解析:选项ABD正确：记账式国债是一种无纸化国债，主要通过银行间债券市场向具备全国银行间债券市场国债承购包销团资格的商业银行（A项正确）、证券公司、保险公司（B项正确）、信托投资公司（D项正确）等机构，以及通过证券交易所的交易系统向具备交易所国债承购包销团资格的证券公司、保险公司和信托投资公司及其他投资者发行。

9、上市公司反收购中，董事会下列行为不违反现行法律法规的是 ( )【选择题】

A.提议修改章程，规定董事任期三年，中途不得更换

B.在协议收购的过渡期内，出售、处理上市公司主要资产

C.认为收购价格偏低，向大股东提出建议拒绝收购

D.向收购人提供财务资助

正确答案:C

答案解析:A项，公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，选举和更换非由职工代表担任的董事是股份公司股东大会的职权。A项所述行为剥夺了股东和股东大会的职权，违反《公司法》规定。 B项，《上市公司收购管理办法》第五十二条规定，以协议方式进行上市公司收购的，自签订收购协议起至相关股份完成过户的期间为上市公司收购过渡期（简称过渡期）。在过渡期内，收购人不得通过控股股东提议改选上市公司董事会，确有充分理由改选董事会的，来自收购人的董事 不得超过董事会成员的三分之一；被收购公司不得为收购人及其关联方提供担保，被收购公司不得公开发行股份幕集资金，不得进行重大购买、出售资产及重大投资行为或者与收购人及其关联方进行其他关联交易，但收购人为挽救陷入危机或者面临严重财务困难的上市公司的情形除外。 D项，《上市公司收购管理办法》第八条规定，被收购公司董事会不得利用公司资源向收购人提供任何形式的财务资助，不得损害公司及其股东的合法权益。

10、一般地讲，影响公司股票价格的内部因素有（）。【多选题】

A.公司股东权益的变更

B.公司股利分配方式的变更

C.公司增资扩股

D.公司股利收到投资者追捧

正确答案:A、B、C

答案解析:选项ABC正确：一般地讲，影响股票投资价值的内部因素主要包括公司净资产、盈利水平、股利政策、股份分割、增资和减资以及资产重组等因素。D项属于影响股票投资价值的外部因素中的市场因素。