2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第五章 定价销售5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、根据《发行监管问答一关于首发、再融资申报文件相关问题与解答》的规定，下列不属于首发受理环节申报文件的是（）。【单选题】

A.2份全套申报文件电子版

B.1份全套书面材料（原件）

C.2份全套书面材料（复印件）

D.2套部分申报文件单行本（复印件）

正确答案:C

答案解析:受理环节的中报文件应包括1份全套书面材料（原件）、2份全套申报文件电子版及2套部分申报文件单行本（包括招股说明书、发行保荐书、法律意见书、财务报告和审计报告，复印件）。

2、审计意见的基本类型有（）。【多选题】

A.拒绝表示意见

B.标准的无保留意见

C.否定意见

D.无法表示意见

正确答案:B、C、D

答案解析:审计意见的基本类型有以下5种：（1）标准的无保留意见。（2）带强调事项段的无保留意见。（3）保留意见。（4）否定意见。（5）无法表示意见。

3、某投资者有资金10万元，准备投资于3年期的金融工具，若投资年利率为8%，若用单利计算，则其投资的未来值为（）万元；若用复利计算，则其投资的未来值为（）万元。【单选题】

A.12.4；12.6

B.11.4；13.2

C. 14. 1；15.2

D.16.5；17.8

正确答案:A

答案解析:按单利方法计算：投资的未来值FV=PVx（1+rxn） =10x(1 +8% x3) =11 4(万元）；按复利方法计算：投资的未来值FV=PVx(1 +r)^n =10x(1 +8% )^n= 12.6(万元)。

4、某公司的可转换债券，面值为1000元，转换价格为25元，当前市场价格为1200元，其标的股票当前的市场价格为26元，以下说法正确的是（）。【多选题】

A.该债券转换比例为40

B.该债券当前的转换平价为30元

C.该债券转换升水160元

D.该债券转换贴水160元

正确答案:A、B、C

答案解析:选项ABC正确：该债券转换比例=1000÷25 =40（股）；（A正确）该债券当前的转换价值=40×26 =1 040（元）；该债券当前的转换平价=1200÷40 =30（元）；（B正确）由于标的股票当前的市场价格（26元）小于按当前该债券市场价格（1200元）计算的转换平价（30元），所以按当前的1200元价格购买该债券并立即转股对投资者不利。由于该债券1200元的市场价格大于其1040元的转换价值，因此该债券当前处于转换升水状态：该债券转换升水=1200－1040 =160(元)；（C正确、D错误）该债券转换升水比率=(160÷1040)×l00%=(30－26)÷26×100%=15.38%

5、某公司首次公开发行股票，发行规模为100亿股，发行价3元/股，主承销商使用超额配售选择权，数量为初始发行规模的10%，本次发行股票上市之日起30日内，主承销商使用超额配售获得的资金，分别以2.95元/股购入2亿股、以2.90元/股购入2亿股。假如不考虑发行费用，发行人募集的资金为（）。【单选题】

A.330.3亿元

B.330亿元

C.318亿元

D.300亿元

E.322.6亿元

正确答案:C

答案解析:选项C正确：（1）本次发行的新股数量=包销数量+增发数量，超额配售选择权数量为100×10%=10亿股，购买数量为4亿股，增发数量=10-4=6亿股；（2）发行人募集的资金=（包销数量+增发数量）×发行价=（100+6）×3=318亿元。