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2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题,分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道,附答案解析,供您考前自测提升!
1、下列关于证券发行上市保荐制度的说法中,正确的有()。【多选题】
A.参与联合主承销商的保荐机构不得超过2家
B.保荐机构及保荐代表人不得以任何名义或者方式持有发行人的股份
C.证券交易所、中国证券业协会对保荐机构及其保荐代表人、其他从事保荐业务的人员进行自律管理
D.保荐机构对发行人申请文件、证券发行募集文件进行核查,向中国证监会、证券交易所出具保荐意见
正确答案:C、D
答案解析:B项,保荐代表人及其配偶不得以任何名义或者方式持有发行人的股份。A项,证券发行规模达到一定数量的,可以采用联合保荐, 但参与联合保荐的保荐机构不得超过2家。
2、为了保证独立董事有效地行使职权,上市公司应当为独立董事提供的条件包括()。【多选题】
A.上市公司应当保证独立董事享有与其他董事同等的知情权
B.上市公司应当给予独立董事适当的津贴
C.上市公司应当提供独立董事履行职责所必需的工作条件
D.独立董事行使职权时,上市公司有关人员应当积极配合,不得拒绝、阻碍或隐瞒,不得干预其独立行使职权
正确答案:A、B、C、D
答案解析:为了保证独立董事有效地行使职权,上市公司应当为独立资事提供以下必要的条件:(1)上市公司应当保证独立董事享有与其他董事同等的知情权。(2)上市公司应当提供独立董事履行职责所必需的工作条件。(3)独立董事行使职权时,上市公司有关人员应当积极配合,不得拒绝、阻碍或隐瞒,不得干预其独立行使职权。(4)独立董事聘请中介机构的费用及其他行使职权时所需的费用由上市公司承担。(5)上市公司应当给予独立董事适当的津贴。(6)上市公司可以建立必要的独立董事责任保险制度,以降低独立董事正常履行职责可能引致的风险。
3、( )应保证上市公告书的真实性、准确性、完整性,承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 【选择题】
A.上市推荐人
B.主承销商
C.发行人董事会
D.上市推荐人和发行人董事会
E.保荐人
正确答案:C
答案解析:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第22号一一证券公司债券上市公告书》第十三条规定,发行人董事会应保证上市公告书内容真实、准确、完整,承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
4、下列属于上市公司优先股发行预案必备内容的有()。【多选题】
A.本次发行优先股的目的
B.本次发行优先股的方案
C.前次发行优先股募集资金的使用情况
D.本次发行优先股涉及的公司章程修订情况
正确答案:A、B、D
答案解析:《发行优先股预案和发行情况报告书》规定,发行预案应当包括以下内容:本次优先股犮行的目的;本次优先股发行方案;本次优先股发行带来的主要风险;本次犮行募集资全使用计划;董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析;本次优先股发行涉及的公司章程修订情况;其他有必要披露的事项。发行预案披露后,公司发生与本次发行相关的重大事项,发行人应按有关规定 及时履行信息彼露义务。
5、下列关于证券评级机构的说法中,正确的是()。【单选题】
A.证券评级机构及其评级从业人员在对结构性金融产品进行评级之前或评级过程中,可以对受评金融产品的设计提供咨询服务或建议
B.委托人支付本次评级费用的预付金之后,证券评级机构方可启动评级程序,证券评级机构应根据有关规定,将信用评级委托及收费证明文件向证券业协会备案
C.评级对象信用等级的确定、维持、调整以及失效等由评级委员会召开信用等级评市会议决定,参会评审委员不得少于7人
D.评级机构对同一类评级对象进行评级,或者对同一评级对象进行跟踪评级,应采用一致的方法、模型与程序
正确答案:D
答案解析:《证券资信评级机构执业行为准则》规定,证券评级机构及其评级从业人员在对结构性金融产品进行评级之前或评级过程中,不得对受评结构性金融产品的设计提供咨询服务或建议,委托人全额支付本次评级费用之后,证券评级机构方可启动评级程序。参会评审委员不得少于5人。
6、关于以现金结算的股份支付,下列说法中正确的有()。I.以现金结算的股份支付,应当按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量II.对于现金结算的股份支付,企业在可行权日之后不再确认成本费用,负债(应付职工薪酬)公允价值的变动应当计入当期损益(公允价值变动损益)III.授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入资本公积,相应增加所有者权益IV.授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债V.在资产负债表日,后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的,应当进行调整,并在可行权日调整至实际可行权水平【组合型选择题】
A.I、II、III、IV
B.I、II、IV、V
C.I、III、IV、V
D.II、III、IV、V
正确答案:B
答案解析:对于授予后立即可行权的现金结算的股份支付,企业应当在授予日按照企业承担负债的公允价值计入相关资产成本或费用,同时计入负债,并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益。
7、()是对证券业从业人员的执业行为进行自律管理的主体。【选择题】
A.证券交易所
B.中国证券业协会
C.中国证监会
D.保荐机构
正确答案:B
答案解析:中国证券业协会是对证券业从业人员的执业行为进行自律管理的主体。中国证券业协会的自律管理工作接受中国证监会的指导和监督。
8、甲公司为创业板上市公司,下列事项中须独立董事发表意见的有()。【多选题】
A.股权激励计划
B.监事的薪酬
C.解聘高级管理人员
D.任免董事
正确答案:A、C、D
答案解析:独立董事应当对上市公司下列重大事项发表独立意见:(1)提名、任免董事。(2)聘任、解聘高级管理人员.(3)董事、高级管理人员的薪酬。(4)公司现金分红政策的制定、调整、决策程序、执行情况及信息披露,以及利润分配政策是否损害中小投资者合法权益。(5)需要披露的关联交易、提供担保(对合并报表范囚内子公司提供担保除外).委托理财、提供财务资助、募集资金使用有关事项、公司自主变更会计政策、股票及其行生品种投资等重大事项。(6)重大资产重组方案、股权激励计划、员工持股计划、回购股份方案。(7)公司拟决定其股票不再在本所交易,或者转而申请在其他交易场所交易或者转让。(8)独立董事认为有可能损害中小股东合法权益的事项。(9)有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深交所业务规则及公司章程规定的其他事项。
9、股票发行采用代销方式,代销期限届满,向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量()的,为发行失败。【单选题】
A.15%
B.45%
C.60%
D.70%
E.80%
正确答案:D
答案解析:选项D正确:股票发行采用代销方式,代销期限届满,向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的,为发行失败。发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。
10、债券条款中,通常会极大影响债券未来现金流模式的嵌入式期权条款有( )。Ⅰ.转股权 Ⅱ.发行人提前赎回权 Ⅲ.转股修正权 Ⅳ.债券持有人提前返售权 Ⅴ.偿债基金条款【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案:D
答案解析:通常,债券条款中可能包含发行人提前赎回权、债券持有人提前返售权、转股权、转股修正权、偿债基金条款等嵌入式期权,这些条款极大地影响了债券的未来现金流模式。
《信息披露违法行为行政责任认定规则》中认定为不予行政处罚的考虑情形有哪些?:《信息披露违法行为行政责任认定规则》中认定为不予行政处罚的考虑情形有哪些?
上市公司及其董事、监事、高级管理人员在发行上市、信息披露及规范运作等方面要负哪些法律责任?:上市公司及其董事、监事、高级管理人员在发行上市、信息披露及规范运作等方面要负哪些法律责任?
创业板上市公司控股股东和实际控制人在发行上市、信息披露及规范运作方面要负哪些法律责任?:创业板上市公司控股股东和实际控制人在发行上市、信息披露及规范运作方面要负哪些法律责任?
2020-05-15
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