2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、关于发审委的组成结构，下列说法正确的有（）。I.发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由中国证监会聘任II.主板发审委委员为25名，部分发审委委员可以为专职III.主板发审委委员中，中国证监会的人员10名，中国证监会以外的人员15名IV.发审委设会议召集人V.创业板发审委委员为25名，部分发审委委员可以为专职【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、II、IV

C.II、III、V

D.III、IV、V

正确答案:B

答案解析:《发行审核委员会办法》第六条规定，发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由中国证监会聘任。主板发审委委员为25名，部分发审委委员可以为专职。其中中国证监会的人员为5名，中国证监会以外的人员为20名，创业板发审委委员为35名，部分发审委委员可以为专职。其中中国证监会的人员为5名，中国证监会以外的人员为30名；发审委设会议召集人。

2、A上市公司一次配股发行股份总数原则上应不超过该公司前次发行并募足股份后股本总额的（）。【选择题】

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

正确答案:B

答案解析:《上市公司证券发行管理办法》第十二条第一款规定，向原股东配售股份，除符合公开发行股票的一般规定外，还应当符合下列规定：①拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%；②控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；③采用《证券法》规定的代销方式发行。

3、上市公告书至少应披露的发行人的基本清况有（）。 Ⅰ.董事会秘书 Ⅱ.经营范围 Ⅲ.所属行业 Ⅳ.主营业务Ⅴ.注册资本  【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:上市公告书至少应披露的发行人的基本情况包括：发行人的中英文名称、注册资本、法定代表人、住所、经营范围、主营业务、所属行业、电话、传真、电子邮箱、董事会秘书。

4、混合所有制国有股东转持国有股给社保基金会可采取的方式有（）。I.以自有资金直接划转社保基金会II.直接转持国有股，同时对非国有出资人给予补偿III.直接转持国有股，同时以自有资金补足划转股份IV.由国有股东的国有出资人以分红分次上缴中央金库V.由国有股东出资人以自有资金一次上缴金库【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、III、V

C.II、IV、V

D.III、IV、V

正确答案:C

答案解析:《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》第九条规定，混合所有制国有股东转持的具体方式包括：在取得国有股东各出资人或各股东一致意见后，直接转持国有股，并由该国有股东的国有出资人对非国有出资人给予相应补偿，或者由该国有股东的国有出资人以分红或自有资金一次或分次上缴中央金库。

5、首次公开发行股票招股说明书披露风险因素的基本要求包括（）。Ⅰ.做定量分析 Ⅱ.遵循重要性原则 Ⅲ.披露应当充分、准确、具体 Ⅳ.有针对性 Ⅴ.有持续性【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:首次公开发行股票招股说明书披露风险因素的要求包括以下几点：发行人应当遵循重要性原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素；同时，针对自身的实际情况，充分、准确、具体地描述相关风险因素。对披露的风险因素应作定量分析；无法进行定量分析的，应有针对性地作出定性描述。有关风险因素可能对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的， 应作“重大事项提示”。