2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、在发行短期融资券的注册会议中， （ ）以上委员认为企业没有真实、准确、完整、及时披露信息的，交易商协会不接受发行注册。 【选择题】

A.2名

B.3名

C.4名

D.1/3

E.半数

正确答案:A

答案解析:在发行短期融资券的注册会议中， 2名以上委员认为企业没有真实、准确、完整、及时披露信息的，交易商协会不接受发行注册。

2、根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法》，下列不属于创新层挂牌公司进入条件的是（）。【单选题】

A.最近两年的净利润不少于1000万元

B.最近两年营业收入不低于6000万元，且持续增长，年均复合增长率不低于50%

C.最近两年加权平均净资产收益率平均不低于8%

D.最近有成交的30个做市或者集合竞价交易日的平均市值不低于6亿元，股本总额不少于5000万元

正确答案:D

答案解析:挂牌公司进入创新层，应当符合下列条 件之一：（1）最近两年净利润均不低于1000万元，最近两年加权平均净资产收益率平均不低于8%，股本总额不少于2 000万元。（2）最近两年营业收入平均不低于6 000万元，且持续增长，年均复合增长率不低于50%，股本总额不少于2 000万元。（3）最近有成交的60个做市或者集合竞价交势日的平均市伹不低于6亿元，股本总额不少于5 000万元;采取做市交易方式的，做市商家数不少于6家。

3、根据《中华人民共和国公司法》的规定，下列说法中，错误的是（）。【单选题】

A.股份有限公司股东有权查阅公司债券存根

B.有限责任公司股东有权查阅董事会会议决议

C.股份有限公司和有限责任公司股东均有权查阅公司财务会计报告

D.有限责任公司股东可以要求查阅公司会计账簿

E.股份有限公司股东无权查阅公司股东大会会议记录

正确答案:E

答案解析:《中华人民共和国公司法》规定，股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议或者质询。

4、以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的有（）。【多选题】

A.内部审计部门应至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告

B.内部审计部门应当至少每半年向审计委员会报告一次内部审计计划的执行情况

C.内部审计部门应当在重要的对外担保事项发生后及时进行审计

D.上市公司应当在股票上市后六个月建立内部审计制度，设立内部审计部门

正确答案:A、C、D

答案解析:选项ACD正确：《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）第8.7.11条规定，内部审计部门应当按照有关规定实施适当的审查程序，评价公司内部控制的有效性，并至少每年向董事会或者其专门委员会提交一次内部控制评价报告；（A项正确）第8.7.5条第4项规定，内部审计部门应当履行的职责之一是：至少每季度向董事会或者其专门委员会报告一次，内容包括内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等；（B项错误）第8.7.16条规定，内部审计部门应当在重要的对外担保事项发生后及时进行审计；（C项正确）第8.7.1条第1款规定，上市公司应当在股票上市后6个月内建立内部审计制度，并设立内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。（D项正确）

5、下列属于拥有上市公司控制权的有（）。【多选题】

A.持有上市公司51%股权的股东

B.通过控股的两家子公司合计持有上市公司30.01%股份的自然人

C.某上市公司股权极为分散且各主要股东持股比例较为接近，其持股6%且出任董事长的第一大股东

D.某上市公司前两大股东均为战略投资人，不直接参与公司经营管理，但能决定提名并担任董事会一半以上董事的选任

正确答案:A、B、D

答案解析:选项ABD正确：《上市公司收购管理办法》第八十四条规定，有下列情形之一的，为拥有上市公司控制权：（1）投资者为上市公司持股50%以上的控股股东； （2）投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%； （3）投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任； （4）投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响； （5）中国证监会认定的其他情形。