2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、不考虑其他因素，下列关于外国投资者并购境内企业安全审查的说法中，正确的有（）。Ⅰ.外国投资者收购境内某从事军用飞机灭火器生产企业30%的股权，但未能取得董事席位，该次交易仍应当履行并购安全审查程序 Ⅱ.并购安全审查应当同时考察并购交易对社会基本生活秩序的影响 Ⅲ.外国投资者并购境内企业，如存在并购安全审查情形的，由外国投资者及被并购企业共同向商务部提出申请Ⅳ.外国投资者并购境内企业，下游企业认为需要进行并购安全审查的，可以向商务部提出 进行并购安全审查的建议Ⅴ.在并购安全审查过程中，申请人可向商务部申请修改交易方案或撤销并购交易【组合型选择题】

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:E

答案解析:外国投资者并购境内企业，应按照国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知的规定，由投资者向商务部提出申请。对属于安全审查范围内的并购交易，商务部应在5个工作日内提请联席会议进行审查。

2、A女士为某公司股东，在公司召开股东大会时，作为公司的无记名股票持有人，其应于会议召开（ ）日前至股东大会闭会时止，将股票交存于公司。【选择题】

A.5

B.15

C.20

D.35

正确答案:A

答案解析:《公司法》第一百零二条第四款规定，无记名股票持有人出席股东大会会议的，应当于会议召开五日前至股东大会闭会时将股票交存于公司。

3、某外国投资者拟对上市公司进行战略投资，下列说法正确的是（）。Ⅰ.3年内不转让取得的上市公司A股股份Ⅱ.其境外实有资产总额为1亿美元，其母公司管理的境外实有资产总额为4亿美元Ⅲ.通过上市公司定向发行方式进行战略投资的，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的原则批复函后,由其向中国证监会报送定向发行申请文件，中国证监会依法予以核准Ⅳ.通过协议转让方式进行战略投资的，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的批准后，由其向中国证监会报送上市公司收购报告书及相关文件，经中国证监会审核无异议后向证券交易所办理股份转让确认手续、向证券登记结算机构申请办理登记过户手续【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：取得的上市公司A股股份三年内不得转让；（选项Ⅰ正确）境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元；或其母公司境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元。外国投资者可直接投资或设立全资子公司投资，自有资金1亿美元或管理的境外实有资产总额5亿美元以上；（选项Ⅱ正确）要注意是由上市公司而不是由外国投资者向中国证监会报送定向发行申请文件；（选项Ⅲ错误）要注意在参股情况下，外国投资者不需报送收购报告书等文件，只需向证监会备案；在控股的情况下，才需要报送收购报告书等文件，并需由证监会核准。（选项Ⅳ错误）

4、我国《刑法》第一百六十一条规定，犯有提供虚假财务会计报告罪，对公司直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处______年以下有期徒刑或者拘役， 并处或者单处______罚金。【选择题】

A.2; 1万元以上10万元以下

B.4; 3万元以上30万元以下

C.3; 2万元以上20万元以下

D.5; 4万元以上40万元以下

正确答案:C

答案解析:《刑法》第一百六十一条规定，依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重情节的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金。

5、注册会计师应当了解被审计单位及其环境的内容不包括（）。Ⅰ.了解被审计单位的性质Ⅱ.了解被审计单位财务业绩未来的评估Ⅲ.了解被审计单位对会计政策的选择和运用Ⅳ.了解行业状况等外部因素【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：注册会计师应当了解被审计单位财务业绩的衡量和评价（Ⅱ项包括）。