2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、根据《上海证券交易所股票上市规则》，当上市公司涉及的诉讼金额占最近一期经审计净资产绝对值（）以上，且绝对金额超过（）万元的，应当及时披露。【选择题】

A.5%；1 000

B.10% ；3 000

C.10% ； 1 000

D.0.5%；300

E.3%；500

正确答案:C

答案解析:上市公司应当及时披露涉案金额超过 1 000万元，并且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项。

2、关于关联方拟用非现金资产清偿占用的上市公司资金，下列各项符合规定的有（）。 I.用于抵偿的资产可以不属于上市公司同一业务体系II.上市公司应当聘请中介机构对符合以资抵债条件的资产进行评估，以资产评估值或经审计的账面净值作为以资抵债的定价基础，但最终定价不得损害上市公司利益，并充分考虑所占用资金的现值予以折扣 III.上市公司可选择是否向社会公告审计报告和评估报告 IV.独立董事应当就上市公司关联方以资抵债方案发表独立意见，或者聘请有证券期货相关业务资格的中介机构出具独立财务顾问报告V.上市公司关联方以资抵债方案须经股东大会审议批准，关联方股东必须参加投票【组合型选择题】

A.I、II

B.II、IV

C.IV、V

D.III、IV

正确答案:B

答案解析:根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第三条规定，关联方拟用非现金资产清偿占用的上市公司资金，应当遵守的规定除II、IV两项外，还包括：①用于抵偿的资产必须属于上市公司同一业务体系，并有利于增强上市公司独立性和核心竞争力，减少关联交易，不得是尚未投入使用的资产或没有客观明确账面净值的资产，②审计报告和评估报告应当向社会公告，③上市公司关联方的以资抵债方案应当报中国证监会批准。中国证监会认为以资抵债方案不符本通知规定，或者有明显损害公司和中小投资者利益的情形，可以制止该方案的实施，④上市公司关联方以资抵债方案须经股东大会审议批准，关联方股东应当回避投票。

3、下列属于首次公开发行股票并上市项目发行保荐工作报告必备内容的有（）。Ⅰ.逐项说明本次发行是否符合《 中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》规定的发行条件Ⅱ.详细说明保荐机构与发行人是否存在关联关系Ⅲ.全面记载尽职推荐发行人的主要工作过程Ⅳ.详细说明尽职推荐过程中发现的发行人存在的主要问题及解决情况【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:根据《发行保荐书和发行保荐工作报告》的规定，Ⅰ、Ⅱ项属于发行保荐书的必备内容， 而非发行保荐工作报告必备内容。

4、上市公司发行新股决议的有效期限是（）。【选择题】

A.半年

B.1年

C.2年

D.决议通过至下次发行新股期间

正确答案:B

答案解析:上市公司发行新股决议1年有效，决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请股东大会表决。

5、下列关于证券评级机构的说法中，正确的是（）。【选择题】

A.证券评级机构及其评级从业人员在对结构性金融产品进行评级之前或评级过程中，可以对受评金融产品的设计提供咨询服务或建议

B.委托人支付本次评级费用的预付金之后，证券评级机构方可启动评级程序，证券评级机构应根据有关规定，将信用评级委托及收费证明文件向证券业协会备案

C.评级对象信用等级的确定、维持、调整以及失效等由评级委员会召开信用等级评市会议决定，参会评审委员不得少于7人

D.评级机构对同一类评级对象进行评级,或者对同一评级对象进行跟踪评级，应采用一致的方法、模型与程序

正确答案:D

答案解析:《证券资信评级机构执业行为准则》规定，证券评级机构及其评级从业人员在对结构性金融产品进行评级之前或评级过程中，不得对受评结构性金融产品的设计提供咨询服务或建议，委托人全额支付本次评级费用之后，证券评级机构方可启动评级程序。参会评审委员不得少于5人。