2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第一章 保荐业务监管5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、保荐机构提交推荐文件后，应当主动配合中国证监会的审核，承担的工作不包括（）。【单选题】

A.组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复

B.按照中国证监会的要求对涉及本次证券发行上市的特定事项进行尽职调查或者核查

C.指定保荐代表人与中国证券业协会进行专业沟通

D.保荐代表人在发行审核委员会会议上接受委员质询

E.指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通

正确答案:C

答案解析:选项C符合题意：《证券发行上市保荐业务管理办法》（2020）第27条规定，保荐机构提交发行保荐书后，应当配合中国证监会的审核，并承担下列工作：（1）组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复；（A包括）（2）按照中国证监会的要求对涉及本次证券发行上市的特定事项进行尽职调查或者核查；（B包括）（3）指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通，保荐代表人在发行审核委员会会议上接受委员质询；（DE包括）（4）中国证监会规定的其他工作。C项应为指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通。

2、根据《保荐人尽职调查工作准则》，在进行财务与会计尽职调查过程中，须进行专项核查的情形有（）。【多选题】

A.发行人报告期财务报表被出具非标准审计报告

B.发行人报告期内存在资金被控股股东占用的情形

C.发行人报告期内存货大幅波动

D.发行人报告期内经营活动产生的现金流量净额远低于同期净利润

正确答案:A、D

答案解析:发现异常财务事项或财务报表被出具非标准审计报告时，应采取现场察看，核查相关会计记录和业务文件，向董事会、监事会、业务人员和经办人员询问等多种形式行专项核查。如果发行人经营活动产生的现金流量净额持续为负或远低于同期净利润的，应进行专项核查，并判断其真实盈利能力和持续经营能力。

3、以下为证券公司申请保荐机构资格，应当具备条件的有（）。【多选题】

A.注册资本不低于人民币1亿元，净资产不低于人民币5 000万元

B.具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标符合相关规定

C.具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于50人，其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于35人

D.符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人

正确答案:B、D

答案解析:选项BD正确：《保荐办法》（2020）第十条 证券公司申请保荐机构资格，应当具备下列条件：（1）注册资本不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币5 000万元；（A错误）（2）具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标符合相关规定；（B正确）（3）保荐业务部门具有健全的业务规程、内部风险评估和控制系统，内部机构设置合理，具备相应的研究能力、销售能力等后台支持；（4）具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于35人，其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于20人；（C错误）（5）符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人；（D正确）（6）最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚；（7）中国证监会规定的其他条件。

4、证券公司的保荐业务部门在申请保荐机构资格时要求（）。【多选题】

A.内部机构设置合理

B.具有健全的业务规程

C.具备卓越的研究能力

D.具有一般销售能力

正确答案:A、B

答案解析:选项AB正确：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》（2020）第10条规定，证券公司申请保荐业务资格，应当具备下列条件：（1）注册资本不低于人民币 1 亿元，净资本不低于人民币 5000 万元； （2）具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标 符合相关规定； （3）保荐业务部门具有健全的业务规程、内部风险评估和 控制系统，内部机构设置合理，具备相应的研究能力、销售能力 等后台支持； （4）具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员 不少于 35 人，其中最近 3 年从事保荐相关业务的人员不少于 20 人； （5）保荐代表人不少于 4 人； （6）最近 3 年内未因重大违法违规行为受到行政处罚； （7）中国证监会规定的其他条件。

5、保荐机构对保荐项目的重要事项进行尽职调查并填写《问核表》，以下说法正确的有（）。【多选题】

A.保荐机构应当核查存货的真实性，并查阅发行人存货明细表，实地抽盘大额存货

B.对于发行人重要子公司属于污染行业的，保荐代表人实地走访发行人主要经营所在地核查生产过程中的污染情况，了解发行人环保支出及环保设施的运转情况，不应仅以主管环保部门的环保核查意见为依据

C.关于发行人的诉讼事项，保荐代表人应亲自到法院、仲裁机构进行调查

D.保荐业务负责人或保荐业务部门负责人应当参加问核程序

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：保荐机构应当根据《保荐人尽职调查工作准则》的有关规定对核查事项进行独立核查。保荐机构可以采取走访、访谈、查阅有关资料等方式进行核查，如果独立走访存在困难的，可以在发行人或其他中介机构的配合下进行核查，但保荐机构应当独立出具核查意见，并将核查过程资料存入尽职调查工作底稿。