2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第六章 财务顾问5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、在非上市公众公司重大资产重组的信息披露中，公众公司可视自身情况决定是否披露（  ）。【选择题】

A.相关资产的资产评估报告或资产估值报告

B.财务会计信息

C.拟购买资产经审核的盈利预测报告

D.独立财务顾问和律师对本次交易出具的结论性意见

E.财务报表

正确答案:C

答案解析:根据《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第6号：重大资产重组报告书》第十四条，公众公司可视自身情况决定是否披露拟购买资产经审核的盈利预测报告。

2、外国投资者并购境内企业安全审查内容包括（）。 I.并购交易对社会基本生活秩序的影响 II.并购交易对涉及国家安全关键技术研发能力的影响 III.并购交易对国防安全的影响 IV.并购交易对国家经济稳定运行的影响【组合型选择题】

A.I、II、III

B.II、III、IV

C.I、III、IV

D.I、II、III、IV

正确答案:D

答案解析:外国投资者并购境内企业安全审查内容包括：①并购交易对国防安全，包括对国防需要的国内产品生产能力、国内服务提供能力和有关设备设施的影响。②并购交易对国家经济稳定运行的影响。③并购交易对社会基本生活秩序的影响。④并购交易对涉及国家安全关键技术研发能力的影响。

3、上市公司编制重组预案时，对于不同的交易标的，需披露的事项不同。下列叙述正确的有（）。I.交易标的为企业股权的，应披露该企业是否存在出资不实或影响其合法存续的情况II.交易标的为有限责任公司股权的，应当披露是否已取得该公司其他股东的同意或者符合公司章程规定的转让前置条件III.交易标的为土地使用权、矿业权等资源类权利的，应当披露是否已取得相应的权属证书、是否已具备相应的开发或开采条件IV.交易标的涉及立项、环保、行业准入、用地、规划、施工建设等有关报批事项的，应当披露是否已取得相应的许可证书或相关主管部门的批复文件 V.对不同的交易标的，要求上市公司2/3以上的董事作出“相关资产经审计的历史财务数据、资产评估结果以及经审核的盈利预测数据将在重大资产重组报告书中予以披露”的特别提示【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.II、III、IV、V

C.I、II、III、V

D.I、II、IV、V

正确答案:A

答案解析:V项，对不同的交易标的，要求上市公司全体董事作出“相关资产经审计的历史财务数据、资产评估结果以及经审核的盈利预测数据将在重大资产重组报告书中予以披露”的特别提示。

4、在非上市公众公司收购中，对公众公司的收购及相关股份权益变动活动进行监管的机构是（  ）。【选择题】

A.中国证监会

B.中国证券协会

C.中国证券登记结算有限责任公司

D.全国股份转让系统

正确答案:A

答案解析:根据《非上市公众公司收购管理办法》第十一条，中国证监会依法对公众公司的收购及相关股份权益变动活动进行监督管理。全国股份转让系统应当制定业务规则，为公众公司的收购及相关股份权益变动活动提供服务，对相关证券转让活动进行实时监控，监督公众公司的收购及相关股份权益变动活动的信息披露义务人切实履行信息披露义务。中国证券登记结算有限责任公司应当制定业务规则，为公众公司的收购及相关股份权益变动活动所涉及的证券登记、存管、结算等事宜提供服务。

5、上市公司并购重组财务顾问为上市公司的收购、重大资产重组、合并、分立、股份回购等，提供（ ）等专业服务。 I.交易估值II.法律咨询 III.方案设计IV.出具专业意见 V.银行贷款 【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、III、IV、V

C.II、III、V

D.I、III、IV

正确答案:D

答案解析:《财务顾问管理办法》第二条规定，上市公司并购重组财务顾问业务是指为上市公司的收购、重大资产重组、合并、分立、股份回购等对上市公司股权结构、资产和负债、收入和利润等具有重大影响的并购重组活动提供交易估值、方案设计、出具专业意见等专业服务。