2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列公众投资者可以认购及交易的债券有（）。【多选题】

A.地方政府债券

B.资产支持证券

C.公开发行的可转换公司债券

D.政策性银行金融债券

正确答案:A、C、D

答案解析:资户支持证券和债券信用评级为AAA (不含）以下的企业债券仅限合格投资者中的机构投资者认购及交易的债券。

2、下列关于收购人聘请的财务顾问职责的说法中，正确的有（）。【多选题】

A.对收购人进行证券市场规范化运作的辅导

B.对被收购公司社会公众股东接受要约提出建议

C.负责编制上市公司收购报告书及财务顾问报告

D.对上市公司并购重组活动进行尽职调查

正确答案:A、D

答案解析:B项，被收购公司董事会应当对股东是否接受要约提出建议；C项，上市公司收购报告书由收购人编制。

3、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使的权利有（）。【多选题】

A.对发行人的信息披露文件和提交证监会和证券交易所的其他文件进行事后审查

B.出席发行人的股东大会、董事会和监事会

C.定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料

D.不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料

正确答案:C、D

答案解析:选项CD正确：《保荐办法》（2020）第五十四条 保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使下列权利：（1）要求发行人按照本办法规定和保荐协议约定的方式，及时通报信息；（2）定期或者不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料；（选项CD正确）（3）列席发行人的股东大会、董事会和监事会；（选项B错误）（4）对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅；（选项A错误）（5）对有关部门关注的发行人相关事项进行核查，必要时可聘请相关证券服务机构配合；（6）按照中国证监会、证券交易所信息披露规定，对发行人违法违规的事项发表公开声明；（7）中国证监会、证券交易所规定或者保荐协议约定的其他权利。

4、某上市公司控股股东为省国资委直接投资的国有企业，该上市公司拟申请公开发行新股，正确的是（）。【单选题】

A.该上市公司在董事会审议通过发行方案后，由控股股东向省国资委报送该发行方案

B.该上市公司在股东大会审议通过发行方案后，由该上市公司向省国资委报送该发行方案

C.该上市公司在召开董事会前，由董事会向国资委报送，征得国资委同意后，方可召开董事会审议

D.该上市公司在股东大会审议通过发行方案后，由该控股股东将该发行方案报送国资委审议

正确答案:A

答案解析:选项A正确：《关于规范上市公司国有股东发行可交换公司债券及国有控股上市公司发行证券有关事项的通知》（国资发产权[2009]125号）第10条规定，国有控股股东应当在上市公司董事会审议通过证券发行方案后，按照规定程序在上市公司股东大会召开前不少于20个工作日，将该方案逐级报省级或省级以上国有资产监督管理机构审核。国有资产监督管理机构在上市公司相关股东大会召开前5个工作日出具批复意见。

5、根据《市场化银行债券转股权专项债券发行指引》，发行市场化债转股专项债券，下列说法正确的有（）。【多选题】

A.债转股专项债券发行规模不超过债转股项目合同约定的股权金额的60%

B.债券资金既可用于单个债转股项目，也可以用于多个债转股项目

C.对于已实施的债转股项目，债券资金可以对前期已用于债转股项目的银行贷款、债券、基金等资金实施罝换

D.对于债项级别为AAA的债转股专项债券，可以不将转股股权作为本次债券的抵押担保

正确答案:B、C、D

答案解析:A项借误，债转股专项债券发行规模不超过债转股项目合同约定的股权金额的70%。

6、张某通过继承取得某上市公司股份，下列说法中，正确的有（）。【多选题】

A.如果继承上市公司已发行股份的6%且不为第一大股东，张某应当在继承发生之日起3曰内编制简式权益变动报告书

B.如果继承股份的比例为上市公司已发行股份的20%，应当编制详式权益变动报告书

C.如果继承股份的比例为上市公司已发行股份的21 %，但继承后成为上市公司第一大股东，除应当编制详式权益变动报告书，还应当聘请财务顾问出具核查意见

D.如果继承股份的比例为上市公司已发行股份的35%，应当向证监会提出要约申请

正确答案:A、B

答案解析:C项，因继承取得股份成于可免于聘请财务顾问出具核査意见的情形。D项，因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%的，相关投资者可以免于发出要约。

7、保荐人应当自持续督导工作结束后（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。【选择题】

A.5

B.8

C.10

D.15

正确答案:C

答案解析:持续督导期届满，如有尚未完结的保荐工作，保荐人应当继续完成。保荐人应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。

8、关于深交所和上交所资金申购上网实施办法，下列说法正确的有（）。Ⅰ. 深交所资金申购上网实施办法与上交所略有不同Ⅱ. 在申购单位上，上交所规定每一申购单位为500股 Ⅲ. 在申购单位上，深交所规定每一申购单位为1000股Ⅳ.在申购细节上，深交所规定每一证券账户只能申购1次，同一证券账户的多次申购委托（包括在不同的营业网点各进行1次申购的情况），除第1次申购外，均视为无效申购Ⅴ. 上交所规定每一证券账户只能申购1次，但法规规定的证券账户除外【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

B.I、II、III

C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

D.I、III、IV

正确答案:C

答案解析:在申购单位上，上交所规定每一申购单位为1000股，申购数量不少于1000股，超过1000股的必须是1000股的整数倍；深交所则规定申购单位为500股，每一证券账户申购数量不少于500股，超过500股的必须是500股的整数倍。

9、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构在推荐发行人在创业板首次公开发行股票并上市前，应当对发行人的下列（）人员进行辅导。【多选题】

A.发行人的副董事长、

B.发行人的副总经理

C.发行人的财务经理

D.发行人的监事

正确答案:A、B、D

答案解析:选项ABD正确：《证券发行上市保荐业务管理办法》规定，保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对发行人进行辅导。辅导内容包括，对发行人的董事、监事和高级管理人员、持有5%以上股份的股东和实际控制人（或者其法定代表人）进行系统的法规知识、证券市场知识培训，使其全面掌握发行上市、规范运作等方面的有关法律法规和规则，知悉信息披露和履行承诺等方面的责任和义务，树立进入证券市场的诚信意识、自律意识和法制意识，以及中国证监会规定的其他事项。

10、关于母公司在报告期增减子公司在合并利润表的反映，下列说法中正确的有（）。 I.因非同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并利润表时，应当将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表II.因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并利润表时，应当将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表III.因非同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并利润表时，应当将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表IV.因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并利润表时，不应当将该子公司合并当期期初至合并日的收入、费用、利润纳入合并利润表V.母公司在报告期内处置子公司，应当将该子公司当期期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、III、IV

C.I、II、V

D.II、IV、V

正确答案:C

答案解析:根据规定，因非同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并利润表时，应当将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并利润表时，应当将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。